康乐卫士：2024年一季度报告

康乐卫士 证券代码:833575 北京康乐卫士生物技术股份有限公司2024年第一季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘永江、主管会计工作负责人董微及会计机构负责人（会计主管人员）于丹丹保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,507,432,459.52 1,454,292,486.04 3.65% 归属于上市公司股东的净资产 821,435,866.20 906,919,099.61 -9.43% 资产负债率%（母公司） 29.86% 23.25% - 资产负债率%（合并） 45.51% 37.64% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 142,234.08 254,035.40 -44.01% 归属于上市公司股东的净利润 -85,911,743.21 -72,601,501.99 -18.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -85,951,155.12 -71,888,374.86 -19.56% 经营活动产生的现金流量净额 -44,520,811.78 -58,503,524.33 23.90% 基本每股收益（元/股） -0.31 -0.28 -10.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -9.94% -7.89% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -9.95% -7.81% - 注：2023年度内公司实施权益分派，以资本公积向全体股东每10股转增10股，计算基本每股收益时，视同列报最早期间期初就已发行在外，据以调整各列报期间发行在外普通股的加权平均数，因此重新计算2023年1-3月基本每股收益。 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项 目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 其他应收款 1,235,810.92 64.41% 其他应收款较上年期末增长64.41%，主要系员工备用金增加所致，增加的备用金主要用于印尼代表处日常办公支出； 存货 10,671,928.69 32.49% 存货较上年期末增长32.49%，主要系昆明生产基地试生产采购材料增加所致； 其他流动资产 20,949,547.08 142.29% 其他流动资产较上年期末增长142.29%，主要系申请港股上市相关的中介费用增加所致； 短期借款 69,000,000.00 187.07% 短期借款较上年期末增长187.07%，主要系公司增加短期流动贷款所致； 一年内到期的非流动负债 25,148,821.44 298.53% 一年内到期的非流动负债较上年期末增长298.53%，主要系子公司康乐卫士（昆明）生物技术有限公司（以下简称“昆明康乐”）长期借款一年内到期部分所致； 长期借款 62,312,334.13 111.23% 长期借款较上年期末增长111.23%，主要系增加长期项目前期贷款所致； 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 142,234.08 -44.01% 营业收入较上年同期减少44.01%，主要系科研试剂销售减少所致； 营业成本 6,424.49 -35.21% 营业成本较上年同期减少35.21%，主要系科研试剂销售减少所致； 税金及附加 386,510.49 66.34% 税金及附加较上年同期增长66.34%，主要系增加土地使用税及房产税所致； 财务费用 655,719.97 -137.31% 财务费用较上年同期减少主要系货币资金减少相应活期银行利息减少所致； 信用减值损失 -29,128.00 -260.02% 信用减值损失较上年同期减少260.02%，主要为对应应收款项已收回所致； 资产处置损失 - -100.00% 资产处置损失较上年同期减少100.00%，主要系公司本期无固定资产处置； 营业外收入 3,333.44 -86.81% 营业外收入较上年同期减少86.81%，主要系上年同期存在招标罚款收入，本期内无相关收入所致； 营业外支出 - -100.00% 营业外支出较上年同期减少100.00%，主要系上年同期存在提前退租支付违约金，本期内无相关支出所致； 所得税费用 - -100.00% 所得税费用较上年同期减少100.00%，主要系本期子公司云南滇中立康实业开发有限公司部分房屋达到预定可使用状态，相关折旧确认当期损益，导致本期形成税前亏损； 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -43,779,645.16 73.66% 主要系重组疫苗临床及产业化项目及资本化九价HPV疫苗（男性适应症）投入减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额 84,829,224.01 -69.38% 主要系上年同期北交所上市取得股权融资款所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 处置固定资产的净收益 - 计入当期损益的政府补助 36,078.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,333.44 非经常性损益合计 39,411.91 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 39,411.91 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 136,530,680 48.60% 1,104,000 137,634,680 48.99% 其中：控股股东、实际控制人 2,508,000 0.89% 0 2,508,000 0.89% 董事、监事、高管 419,525 0.15% 0 419,525 0.15% 核心员工 8,000 0.00% 1,101,000 1,109,000 0.39% 有限售条件股份 有限售股份总数 144,409,320 51.40% -1,104,000 143,305,320 51.01% 其中：控股股东、实际控制人 60,436,000 21.51% 0 60,436,000 21.51% 董事、监事、高管 8,580,000 3.05% 0 8,580,000 3.05% 核心员工 3,160,000 1.12% -1,104,000 2,056,000 0.73% 总股本 280,940,000 - 0 280,940,000 - 普通股股东人数 5,458 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末 持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 天狼星控股集团有限公司 境内非国有法人 62,944,000 0 62,944,000 22.40% 60,436,000 2,508,000 2 北京江林威华生物技术有限公司 境内非国有法人 22,200,000 0 22,200,000 7.90% 22,200,000 0 3 江西济麟鑫盛企业管理有限公司 境内非国有法人 9,689,922 0 9,689,922 3.45% 9,689,922 0 4 北京百柏瑞盈投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 8,912,000 0 8,912,000 3.17% 0 8,912,000 5 张安生 境内自然人 7,670,000 80,000 7,750,000 2.76% 0 7,750,000 6 海南云锋基金中心（有限合伙） 境内非国有法人 7,267,442 0 7,267,442 2.59% 7,267,442 0 7 深圳前海建成开元企业管理有限公司 国有法人 7,267,440 0 7,267,440 2.59% 7,267,440 0 8 云南滇中恒昇投资发展有限公司 国有法人 5,076,142 0 5,076,142 1.81% 0 5,076,142 9 云南慧港投资有限公司 国有法人 0 5,076,1 42 5,076,142 1.81% 0 5,076,142 10 杭州方正多策投资管理合伙企业（有限合伙）－昆明远望健康产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 5,076,140 0 5,076,140 1.81% 0 5,076,140 合计 - 136,103,08 6 5,156,1 42 141,259,22 8 50.29% 106,860,80 4 34,398,42 4 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：1、天狼星控股集团有限公司，北京江林威华生物技术有限公司，小江生物技术有限公司：截至报告期末，公司控股股东为天狼星控股集团有限公司（以下简称“天狼星集团”），其持有公司22.40%股权。陶涛持有天狼星集团78.60%的股权，天狼星集团持有康乐卫士股东小江生物技术有限公司（以下简称“小江生物”）82.91%的股权，小江生物持有北京江林威华生物技术有限公司（2009年11月至2023年11月工商登记名称为北京江林威华生物技术合伙企业（有限合伙），以下简称“江林威华”）5.61%的股权，陶涛、天狼星集团、小江生物、江林威华系一致行动关系。 2、云南滇中恒昇投资发展有限公司，云南慧港投资有限公司：截至本报告期末，其为同一控 制下关联企业，实际控制人均为云南滇中新区管理委员会。 除此之外，公司持股5%以上的股东或前十名股东间不存在其他关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 √是□否 序号 股东名称 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 云南慧港投资有限公司 2,538,071 0 合计 2,538,071 0 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 不适用 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 公告编号：2023-220、2024-031 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履行 是 公告编号：2023-011、2024-007 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 《限制性股票激励计划》 股份回购事项 否 不适用 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 《公开