完美世界：2024年三季度报告

证券代码：002624证券简称：完美世界公告编号：2024-048 完美世界股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,312,857,257.96 -24.36% 4,072,771,652.39 -34.26% 归属于上市公司股东的净利润（元） -211,948,388.40 -190.27% -388,808,594.76 -163.25% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -212,911,382.18 -223.90% -448,315,863.97 -197.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -105,389,255.04 -117.24% 基本每股收益（元/股） -0.11 -191.67% -0.21 -165.63% 稀释每股收益（元/股） -0.11 -191.67% -0.21 -165.63% 加权平均净资产收益率 -2.73% -5.34% -4.67% -11.38% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 12,117,802,272.39 14,488,533,708.41 -16.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 7,633,430,831.15 8,956,003,510.94 -14.77% 注：计算每股收益时已根据企业会计准则相关规定，扣除回购专用证券账户及员工持股计划专户持有的相关股份。 1、2024年，公司处于聚焦布局、优化梳理的关键调整期，由此产生的相关费用和损失，以及部分盈利不及预期的游戏和影视剧项目，对2024年前三季度业绩产生影响。 2、2024年第三季度，公司实现扣除非经常性损益后的净利润-21,291.14万元。其中，游戏业务实现扣除非经常性损益后的净利润-9,466.64万元，其中因被投资企业亏损确认投资损失11,595.92万元，剔除该等投资损失的影响后，游戏业务的经营业绩环比改善；影视业务实现扣除非经常性损益后的净利润-8,748.77万元，主要是由于部分影视剧销售价格低于预期。 3、目前，游戏业务方面，公司稳步推进以《诛仙世界》为代表的经典品类和以《异环》为代表的潮流新品的研发、测试及上线工作。其中，《诛仙世界》于10月18日开启“践行测试”，玩家口碑良好；《异环》 于9月22日举办线下封闭试玩会，广受玩家好评，现已开启“奇点测试”招募。影视业务方面，公司将继续聚焦“提质减量”策略，顺应市场变化，严格控制影视剧项目投资风险。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,520,919.65 -32,224,885.84 主要系办公场所集约化整合产生的一次性退租损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 28,451,242.04 40,415,782.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -20,410,457.94 295,584,885.93 主要系美国环球影业片单资产处置等事项产生的收益及持有的其他非流动金融资产公允价值变动损益 委托他人投资或管理资产的损益 265,439.98 2,571,061.69 主要系理财产品收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,000.00 5,700,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,247,182.50 9,254,469.53 主要系收到的赔偿金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 764,478.82 1,805,233.02 主要系进项税加计扣除及其他非经常性损益 减：所得税影响额 9,524,620.65 196,734,820.16 少数股东权益影响额（税后） 1,609,351.32 66,864,457.57 合计 962,993.78 59,507,269.21 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、交易性金融资产期末数较上年末减少44.71%，主要系理财产品减少所致； 2、应收票据期末数较上年末减少100.00%，主要系应收票据回款所致； 3、存货期末数较上年末增加53.99%，主要系投资制作的影视剧形成的存货增加，以及支付给游戏授权方的游戏分成形成的合同履约成本增加所致； 4、一年内到期的非流动资产期末数较上年末减少94.42%，主要系一年内到期的长期定期存单减少所致； 5、其他流动资产期末数较上年末增加61.06%，主要系大额定期存单增加所致； 6、长期应收款期末数较上年末减少84.48%，主要系租赁变更，应收融资租赁款减少所致； 7、其他非流动金融资产期末数较上年末减少46.20%，主要系处置美国环球影业片单资产所致； 8、使用权资产期末数较上年末减少50.95%，主要系办公场所集约化整合，退租带来的使用权资产减少所致； 9、无形资产期末数较上年末增加124.33%，主要系上线游戏对应的开发支出转入无形资产所致； 10、长期待摊费用期末数较上年末减少35.37%，主要系办公场所集约化整合，退租带来的装修资产处置所致； 11、短期借款期末数较上年末减少52.45%，主要系偿还借款所致； 12、合同负债期末数较上年末增加35.83%，主要系影视剧销售预收款增加及游戏递延收入增加所致； 13、应付职工薪酬期末数较上年末减少50.77%，主要系支付上年年终奖金所致； 14、其他应付款期末数较上年末增加41.12%，主要系收到员工持股计划股票认购款所致； 15、其他流动负债期末数较上年末增加44.87%，主要系合同负债相关待转销项税增加所致； 16、租赁负债期末数较上年末减少58.48%，主要系办公场所集约化整合，退租带来的租赁负债减少所致； 17、递延所得税负债期末数较上年末增加30.49%，主要系处置美国环球影业片单资产产生的应纳税暂时性差异增加所 致。 （二）利润表项目 1、营业收入年初至报告期末较上年同期减少34.26%，其中，游戏业务营业收入386,969.54万元，较上年同期减少 27.24%，主要系本期上线新游较少，老游戏受产品生命周期影响，游戏充值流水较上年同期有所下滑，对应成本呈下降趋势；影视业务营业收入17,229.88万元，较上年同期减少78.44%，主要系上年同期多部影视剧相继播出，本期播出并确认收入的影视作品较少，储备的影视作品正在制作、发行、排播中。营业成本年初至报告期末较上年同期减少35.41%，成本随收入减少而下降； 2、销售费用年初至报告期末较上年同期减少30.03%，主要系市场及发行费用减少所致； 3、财务费用年初至报告期末较上年同期减少777.99%，主要系租赁负债利息支出减少及存款利息收入增加综合作用所 致； 4、其他收益年初至报告期末较上年同期减少59.72%，主要系政府补贴减少所致； 5、投资收益年初至报告期末较上年同期增加343.67%，本期主要系处置美国环球影业片单资产等事项产生的投资收益， 抵减联营企业投资损失后的投资净收益，上年同期主要系联营企业投资损失； 6、公允价值变动收益年初至报告期末较上年同期减少137.19%，主要系其他非流动金融资产公允价值变动产生的损失； 7、信用减值损失年初至报告期末较上年同期减少101.84%，主要系本期应收款项坏账准备转回与计提基本持平，上年同期系计提应收账款坏账准备； 8、资产减值损失年初至报告期末较上年同期增加208,588.23%，主要系计提开发支出及存货减值准备； 9、资产处置收益年初至报告期末较上年同期减少7,249.06%，主要系办公场所集约化整合产生的一次性退租损失所致； 10、所得税费用年初至报告期末较上年同期增加276.77%，主要系处置美国环球影业片单资产确认的所得税费用； 11、年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润-38,880.86万元，较上年同期下降163.25%。其中，游戏业务归属于上市公司股东的净利润-23,840.92万元，影视业务归属于上市公司股东的净利润532.97万元；扣除非经常性损益后，公司实现归属于上市公司股东的净利润-44,831.59万元，较上年同期下降197.98%。其中，游戏业务实现扣除非经常性损益后的净利润-24,968.63万元，较上年同期下降138.94%；影视业务实现扣除非经常性损益后的净利润-10,510.52万元，较上年同期下降306.16%。 （三）现金流量表项目 1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量为净流出10,538.93万元，上年同期为净流入61,115.50万元，主要系公司在营游戏产品受生命周期影响，充值流水相较于上年同期有所回落及收到的政府补贴款较上年同期下降； 2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净流入较上年同期增加1,210.36%，主要系处置美国环球影业片单资产的收款扣除对外投资后的净影响； 3、年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加81.32%，主要系公司借款收到的现金净额较上年同期减少，分配股利所支付的现金较上年同期增加，及向环球相关基金合伙人支付的项目退出分配款较上年同期增加； 4、年初至报告期末现金及现金等价物净减少37,725.41万元，主要系上述经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 162,075 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 完美世界控股集团有限公司 境内非国有法人 22.32% 432,907,448 质押 86,513,400 池宇峰 境内自然人 7.69% 149,122,401 111,841,801 天津东富锐进投资管理中心（有限合伙） 国有法人 5.00% 96,995,898 石河子快乐永久股权投资有限公司 境内非国有法人 2.35% 45,502,054 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.97% 38,258,807 香港中央结算有限公司 境外法人 1.38% 26,732,496 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.28% 24,766