广道数字：2024年三季度报告
广道数字 证券代码:839680 深圳市广道数字技术股份有限公司2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人金文明、主管会计工作负责人赵璐及会计机构负责人（会计主管人员）赵璐保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 760,137,472.49 767,443,148.96 -0.95% 归属于上市公司股东的净资产 640,394,779.59 667,116,581.89 -4.01% 资产负债率%（母公司） 15.30% 12.92% - 资产负债率%（合并） 16.14% 13.51% - 项目 年初至报告期末（2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上 年同期增减比例% 营业收入 115,086,116.86 211,105,234.44 -45.48% 归属于上市公司股东的净利润 -23,446,869.55 40,910,018.40 -157.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -23,445,615.30 40,769,359.43 -157.51% 经营活动产生的现金流量净额 41,854,435.42 45,845,614.95 -8.71% 基本每股收益（元/股） -0.35 0.61 -157.37% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -3.58% 6.42% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.58% 6.40% - 项目 本报告期（2024年7-9月） 上年同期（2023年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 33,768,248.48 114,895,787.01 -70.61% 归属于上市公司股东的净利润 -22,022,394.21 28,895,007.98 -176.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -22,021,106.78 28,895,003.73 -176.21% 经营活动产生的现金流量净额 -6,959,794.34 8,323,290.08 -183.62% 基本每股收益（元/股） -0.33 0.43 -176.44% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -3.38% 4.49% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.38% 4.49% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 1,691,382.56 100.00% 主要是：报告期客户以承兑汇票方式结算增加所致。 预付账款 5,270,960.49 84.79% 主要是：报告期随着公司工业软件项目的开展向上游企业支付预付款所致。 其他流动资产 15,302,525.54 41.82% 主要是：报告期待抵扣的进项税额增加。 无形资产 44,357,511.54 48.53% 主要是：报告期公司启动了工业数智化云平台的研发建设，服务于公司数字化人才培养与科研创新平台业务，一方面为企业培训产业工人和职业院校教学实训提供人才培养的工具与服务，另一方面通过订阅模式帮助广大中小工业企业低成本使用工业软件，实现数字化转型。公司采购了开发工具用于工业数智化云平台相关功能的开发和测试。 应付票据 134,418.00 100.00% 主要是：报告期新增了以承兑汇票方式与供应商结算所致。 合同负债 5,786,296.78 202.36% 主要是：报告期预收客户货款增加所致。 应付职工薪酬 2,482,134.49 -35.07% 主要是：期初计提终奖，本报告期内未计提年终奖，提成减少所致。 应交税费 -258,688.53 -165.89% 主要是：报告期由于应缴各项税费较期初减少所致。 租赁负债 4,851,856.39 -30.56% 主要是：因为随着每月摊销逐渐减少。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 115,086,116.86 -45.48% 主要是：因为数字政务收入下降导致，具体为公司基于战略转型和财务安全的考虑，缩减数字政务业务。 营业成本 71,671,647.41 -37.16% 主要是：因为数字政务收 入下降对应成本下降。 税金及附加 785,861.08 -42.42% 主要是：因为数字政务收入下降，以营业收入为计税依据的税金及附加也会随之减少。 财务费用 2,523,508.67 56.22% 主要是：因为报告期比上年同期利息收入减少、财务担保费增加所致。 投资收益 -1,248,433.14 53.74% 主要是：参股企业利润下降所致。 信用减值损失 -13,870,334.18 1,904.83% 主要是：公司信用减值损失全部为应收账款坏账损失，本期发生原因为按照账龄法计提坏账的增加，主要由于公司数字政务客户付款能力在报告期内并未改善，造成公司长账龄应收账款进一步增加。 营业利润 -23,341,706.23 -153.15% 主要是：因为数字政务收入规模下降导致，具体为公司基于战略转型和财务安全的考虑，缩减数字政务业务，数字政务收入相比上年同期下降59.95%，减少12,496.93万元。 营业外支出 1,669.08 100.00% 主要是：报告期固定资产报废清理费用。 利润总额 -23,343,373.51 -153.15% 主要是：报告期营业收入比上年同期下降45.48%，信用减值损失增加1904.83%，造成营业利润较上年同期降低了153.15%。 所得税费用 -339,644.58 -110.72% 主要是：本期利润总额减少，导致所得税费用减少。 净利润 -23,003,728.93 -156.46% 主要是：报告期营业收入减少，营业利润减少，净利润相应减少。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -35,846,924.00 233.30% 主要是：根据生产经营需要，报告期内购买无形资产支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 12,556,234.38 -175.80% 主要是：报告期取得的银行借款导致筹资活动现金 流入增加、本期偿还的银行借款减少所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,629.27 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -38.01 非经常性损益合计 -1,667.28 所得税影响数 -413.03 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -1,254.25 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 46,893,344 69.99% 0 46,893,344 69.99% 其中：控股股东、实际控制人 5,963,267 8.90% 0 5,963,267 8.90% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 20,106,556 30.01% 0 20,106,556 30.01% 其中：控股股东、实际控制人 17,889,803 26.70% 0 17,889,803 26.70% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 66,999,900 - 0 66,999,900 - 普通股股东人数 7,157 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 金文明 境内自然人 23,853,070 0 23,853,070 35.60% 17,889,803 5,963,267 2 深圳市时代联线科技经纪有限公司 境内非国有 法人 2,955,670 0 2,955,670 4.41% 2,216,753 738,917 3 深圳市摩高创业投资有限公司 境内非国有 法人 2,672,750 0 2,672,750 3.99% 0 2,672,750 4 深圳市广道数字技术股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 1,501,245 0 1,501,245 2.24% 0 1,501,245 5 黄育林 境内自然人 1,009,785 20,000 1,029,785 1.54% 0 1,029,785 6 吴鹏 境内自然人 672,061 62,738 734,799 1.10% 0 734,799 7 陆柯 境内自然人 483,839 0 483,839 0.72% 0 483,839 8 新疆贯喜握驰股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 385,056 0 385,056 0.57% 0 385,056 9 北京银行股份有限公司－创金合信北证50成份指数增强型证券投资基金 其他 0 331,207 331,207 0.49% 0 331,207 10 武春梅 境内自然人 148,203 177,673 325,876 0.49% 0 325,876 合计 - 33,681,679 591,618 34,273,297 51.15% 20,106,556 14,166,741 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东之间不存在任何关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2024-021 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履 是 2024-015 行 2023-015 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2021年9月29日披露的公开发行说明书（公告编号：2021-047） 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、
