森萱医药：2024年三季度报告

森萱医药 证券代码:830946 江苏森萱医药股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴玉祥、主管会计工作负责人朱狮章及会计机构负责人（会计主管人员）张网保保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,323,320,689.81 1,327,313,296.09 -0.30% 归属于上市公司股东的净资产 1,160,097,307.09 1,135,998,008.43 2.12% 资产负债率%（母公司） 0.59% 0.49% - 资产负债率%（合并） 6.75% 8.87% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 388,292,807.26 445,083,009.80 -12.76% 归属于上市公司股东的净利润 91,366,685.53 103,319,227.37 -11.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 87,439,366.88 98,392,669.87 -11.13% 经营活动产生的现金流量净额 116,438,888.77 110,327,988.09 5.54% 基本每股收益（元/股） 0.2140 0.2420 -11.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.93% 9.38% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.59% 8.94% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 116,208,103.80 127,494,237.26 -8.85% 归属于上市公司股东的净利润 21,686,078.51 26,687,012.52 -18.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,712,679.24 24,901,447.92 -16.82% 经营活动产生的现金流量净额 56,228,511.46 52,328,638.84 7.45% 基本每股收益（元/股） 0.0508 0.0625 -18.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.89% 2.44% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.80% 2.28% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30 日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 40,312,000.00 -70.41% 交易性金融资产报告期末较期初减少9,594.58万元，主要系报告期内公司理财产品减少9,500 万元所致； 应收账款 46,502,243.31 35.82% 应收账款报告期末较期初增加1,226.43万元，主要系报告期部分优质客户信用期调整放长所 致； 预付款项 3,343,230.46 -52.19% 预付款项报告期末较期初减少364.91万元，主要系报告期内公司部分预付的款项在本期已结清所致； 其他应收款 286,412.72 36.19% 其他应收款报告期末较期初增加7.61万元，主要系报告期末应收出口退税款较期初增加4.58 万元所致； 一年内到期的非流动资产 - -100.00% 一年内到期的非流动资产报告期末较期初减少4,411.55万元，主要系报告期内收回泰兴市虹桥 园工业开发有限公司4,400万元五年期借款本金及利息所致； 在建工程 27,121,420.39 175.22% 在建工程报告期末较期初增加1,726.69万元， 主要系报告期内子公司南通公司年产40吨利托那韦、60吨琥布宗原料药建设项目增加投入1,641.66万元所致； 使用权资产 1,960,593.54 -30.36% 使用权资产报告期末较期初减少85.48万元，主 要系报告期内计提使用权资产折旧所致； 其他非流动资产 - -100.00% 其他非流动资产报告期末较期初减少101.46万元，主要系报告期内预付设备及工程款减少所 致； 短期借款 4,005,666.71 -80.00% 短期借款报告期末较期初减少1,601.79万元，主要系报告期内子公司宁夏森萱归还银行贷款 1,600万元所致； 应付票据 - -100.00% 应付票据报告期末较期初减少338.21万元，主 要系报告期内应付票据已全部到期结清所致； 合同负债 3,526,428.65 -30.40% 合同负债报告期末较期初减少154.06万元，主 要系报告期末预收客户货款减少所致； 租赁负债 83,913.54 -91.73% 租赁负债报告期末较期初减少93.10万元，主要 系报告期内租赁付款额减少132.48万元所致; 专项储备 2,545,989.41 69.01% 专项储备报告期末较期初增加103.95万元，主要系报告期内公司计提的安全生产费本年度未使用完毕所致。 合并利润表 本年累计 变动幅度 变动说明 项目 财务费用 -19,172,864.61 -54.49% 财务费用同比减少676.23万元，主要系本期利息收入比同期增加951.78万元、美元汇率变动 导致汇兑损失比同期增加294.08万元所致； 其他收益 2,824,326.02 370.12% 其他收益同比增加222.36万元，主要系本期各子公司享受先进制造业增值税加计抵减5%政策税收优惠115.09万元,收到的其他政府补助比同期 增加107.27万元所致； 投资收益 957,391.69 75.17% 投资收益同比增加41.09万元，主要系本期处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益较同期增加所致； 公允价值变 动收益 1,386,469.86 -40.04% 公允价值变动收益同比减少92.59万元，主要系 本期理财产品的持有量较去年同期减少所致； 信用减值损失 -613,608.27 219.51% 信用减值损失同比增加112.70万元，主要系报告期末应收账款较期初的增加额比同期增加1,409.43万元、且去年同期收回其他应收款江苏 万年长药业200万元到期款项减少坏账损失 45.50万元所致； 资产减值损失 -228,657.89 -85.78% 资产减值损失同比损失减少137.94万元，主要系本期公司库存商品、原材料等存货可变现净值上升所致； 资产处置收益 - 100.00% 资产处置收益同比增加6.62万元，主要系上期 处置固定资产损失6.62万元，本期未有资产处置所致； 营业外收入 7,002.39 -58.61% 营业外收入同比减少0.99万元，绝对金额较 小； 营业外支出 3,433,430.92 974.32% 营业外支出同比增加311.38万元，主要系本期 子公司宁夏森萱缴纳污水处理行政罚款90万元 及预缴环境修复款250万元所致。 合并现金流 量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到的税费返还 161,370.32 -83.67% 收到的税费返还较上期减少82.66万元，主要系上期子公司宁夏森萱收到增值税进项税留抵退税 37.08万元，南通公司出口退税40.30万元、所 得税汇算清缴退税5.83万元，本期未有所致； 收到其他与经营活动有 关的现金 23,795,664.11 80.65% 收到其他与经营活动有关的现金较上期增加1,062.37万元，主要系报告期内收到的利息收入较上期增加951.78万元所致； 收回投资收到的现金 175,000,000.00 136.49% 收回投资收到的现金较上期增加10,100万元，主要系报告期内收回到期理财产品较上期增加所 致； 取得投资收益收到的现金 3,303,271.63 49.30% 取得投资收益收到的现金较上期增加109.07万元，主要系报告期内收回到期理财产品较上期增加所致； 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -100.00% 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期减少5.28万元，主要系报告期内未有处置固定资产所致； 收到其他与投资活动有 关的现金 44,223,322.22 - 收到其他与投资活动有关的现金交上期增加4,422.33万元，主要系报告期收回泰兴市虹桥园工业开发有限公司4,400万元五年期借款所致； 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 19,197,245.27 70.70% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加795.14万元，主要系报告期内子公司南通公司年产40吨利托那韦、60吨琥布宗原料药建设项目投入1,769.12万元所致； 投资支付的现金 80,000,000.00 -30.43% 投资支付的现金较上期减少3,500万元，主要系报告期购买的理财产品较上期减少3,500万元所致； 投资活动产生的现金流量净额 123,329,348.58 346.75% 投资活动产生的现金流量净额较上期增加17,330.99万元，主要系报告期银行理财产品买入和收回的现金流量净流入同比增加13,600万元、收回泰兴市虹桥园工业开发有限公司4,400 万元五年期借款所致； 取得借款收到的现金 - -100.00% 取得借款收到的现金较上期减少1,600万元，主 要系上期子公司宁夏森萱向银行取得贷款1,600 万元，报告期内未有所致； 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -352,560.94 -116.71% 汇率变动对现金及现金等价物的影响较上期减少 246.22万元，主要系报告期内美元对人民币汇率下降所致； 现金及现金等价物净增加额 152,643,436.47 670.89% 现金及现金等价物净增加额较上期增加17,938.10万元，主要系报告期内收回、购买理财产品、收回长期借款等投资活动产生的现金流量净额增加17,330.99万元、收到的利息收入较上期增加951.78万元、子公司宁夏森萱向银行贷款较上期减少1,600万元、因上期缴纳“享受中小微企业、疫情纾困延缓缴纳部分税费政策”所延缓缴纳的税费，本期支付的各项税费比 上期减少1,417.68万元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -20,410.92 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照 1,419,877.06 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,516,333.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,357,515.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,406,017.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,496.38 非经常性损益合