森萱医药：2023年三季度报告

森萱医药 证券代码:830946 江苏森萱医药股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴玉祥、主管会计工作负责人朱狮章及会计机构负责人（会计主管人员）张网保保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,288,585,209.69 1,293,147,896.31 -0.35% 归属于上市公司股东的净资产 1,105,873,884.52 1,086,641,028.20 1.77% 资产负债率%（母公司） 0.66% 0.72% - 资产负债率%（合并） 8.51% 10.55% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 445,083,009.80 498,622,618.12 -10.74% 归属于上市公司股东的净利润 103,319,227.37 137,379,409.87 -24.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 98,392,669.87 127,846,106.50 -23.04% 经营活动产生的现金流量净额 110,327,988.09 143,601,097.86 -23.17% 基本每股收益（元/股） 0.2420 0.3218 -24.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 9.38% 13.35% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.94% 12.42% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 127,494,237.26 147,254,950.47 -13.42% 归属于上市公司股东的净利润 26,687,012.52 41,809,276.81 -36.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,901,447.92 39,980,355.51 -37.72% 经营活动产生的现金流量净额 52,328,638.84 63,824,151.02 -18.01% 基本每股收益（元/股） 0.0625 0.0979 -36.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.44% 4.01% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.28% 3.83% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30 日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 116,274,068.49 55.82% 交易性金融资产较期初增加4,165.12万元， 主要系公司报告期内增加理财产品4,100万元所致； 应收票据 8,178,331.61 250.43% 应收票据较期初增加584.45万元，主要系报告期内公司以票据结算的业务增加所致； 应收款项融资 52,052,682.57 76.81% 应收款项融资较期初增加2,261.31万元，主 要系报告期内公司以票据结算的业务增加所致； 其他应收款 797,170.76 -61.59% 其他应收款较期初减少127.83万元，主要系公司报告期内收回江苏万年长药业有限公司 到期款项200万元所致； 一年内到期的非流动资产 - -100.00% 一年内到期的非流动资产较期初减少11.55 万元，主要系年初至报告期末，公司收回一年内到期的长期应收款应收利息所致； 其他流动资 产 222,175.09 -45.31% 其他流动资产较期初减少18.41万元，主要 系增值税进项留抵税额减少所致； 在建工程 113,925.49 -93.05% 在建工程较期初减少152.42万元，主要系子公司宁夏森萱企业污水处理“一企一管”项 目工程已建成转固所致； 使用权资产 2,394,968.00 -31.95% 使用权资产较期初减少112.42万元，主要系 报告期内计提使用权资产折旧所致； 其他非流动资产 - -100.00% 其他非流动资产较期初减少67.22万元，主要系公司报告期内预付设备及工程款减少所致； 合同负债 5,786,142.19 -42.57% 合同负债较期初减少428.88万元，主要系报 告期末预收客户货款减少所致； 应交税费 8,388,046.23 -47.71% 应交税费较期初减少765.27万元，主要系报告期内公司享受中小微企业、疫情纾困延缓缴纳部分税费政策到期，延缓缴纳税费已全 部缴纳完毕所致； 租赁负债 1,121,285.08 -47.06% 租赁负债较期初减少99.68万元，主要系报 告期内支付租赁付款额110.25万元所致； 专项储备 2,525,977.11 105.58% 专项储备较期初增加129.73万元，主要系报告期内计提的安全生产费用本年度未使用完 毕所致。 合并利润表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 其他收益 600,763.91 -90.51% 其他收益同比减少573.27万元，主要系上期 子公司南通公司取得小巨人企业培育资金 320万元，本期未有所致； 投资收益 546,540.76 -50.93% 投资收益同比减少56.72万元，主要系处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益较同期减少所致； 信用减值损失 513,435.07 -130.62% 信用减值损失同比减少219.01万元，主要系报告期末应收账款较期初的增加额比同期减少2,479.94万元、且其他应收款中江苏万 年长药业部分到期款项收回所致； 资产减值损失 -1,608,035.88 -77.20% 资产减值损失同比减少544.41万元，主要系本期公司库存商品、原材料等存货可变现净 值上升所致； 营业外收入 16,918.76 322.76% 营业外收入同比增加1.29万元，绝对金额较 小。 合并现金流 量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到其他与 经营活动有关的现金 13,171,978.26 -30.78% 收到其他与经营活动有关的现金较上期减少 585.62万元，主要系报告期内收到的政府补助较上期减少588.21万元所致； 支付的各项税费 51,580,715.14 71.44% 支付的各项税费较上期增加2,149.39万元，主要系报告期内公司缴纳上期享受中小微企业、疫情纾困延缓缴纳部分税费政策所延缓 缴纳的税费所致； 收回投资收到的现金 74,000,000.00 -69.42% 收回投资收到的现金较上期减少16,800.00 万元，主要系报告期内收回到期理财产品较上期减少所致； 取得投资收益收到的现金 2,212,536.98 -44.35% 取得投资收益收到的现金较上期减少176.33 万元，主要系报告期内收回到期理财产品较上期减少所致； 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,800.00 230.00% 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期增加3.68万元，主要系报告期内处置的固定资产较同期增多所致 投资支付的现金 115,000,000.00 -43.63% 投资支付的现金较上期减少8,900万元，主 要系报告期购买的理财产品较上期减少8,900 万元所致； 投资活动产生的现金流量净额 -49,980,528.60 -276.53% 投资活动产生的现金流量净额较上期减少 7,829.32万元，主要系报告期银行理财产品 买入和收回的现金流量净流入减少7,900万元所致； 偿还债务支付的现金 16,000,000.00 39.86% 偿还债务支付的现金较上期增加456万元， 主要系年初至报告期末宁夏森萱向中国银行偿还贷款增加所致； 汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,109,628.96 -55.33% 汇率变动对现金及现金等价物的影响较上期减少261.33万元，主要系上期美元对人民币汇率增幅较大所致； 现金及现金等价物净增加额 -26,737,596.22 -125.35% 现金及现金等价物净增加额较上期减少13,219.10万元，主要系报告期内营业收入下降，缴纳上期享受中小微企业、疫情纾困延缓缴纳部分税费政策所延缓缴纳的税费，经营活动产生的现金流量净额减少3,327.31万元；收回、购买理财产品等投资活动产生的现金流量净额减少7,829.32万元；分配现金股利比同期增加及子公司宁夏森萱向银行贷款与还款现金流量净额与上年同期相比减少等筹资活动产生的现金流量净额减少 1,801.14万元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -330,787.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 600,763.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,503,499.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,863,769.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -38,126.24 非经常性损益合计 6,599,119.59 所得税影响数 1,615,623.47 少数股东权益影响额（税后） 56,938.62 非经常性损益净额 4,926,557.50 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正√其他原因同一控制下企业合并□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 货币资金 337,738,575.40 341,927,507.05 应收账款 34,322,609.29 34,361,796.79 其他应收款 9,689,657.28 9,911,757.79 其他流动资产 3,126,051.88 3,126,052.54 固定资产 374,896,277.00 374,896,497.37 递延所得税资产 6,788,563.97 6,788,976.47 其他非流动资产 231,322.23 4,030,709.23 应付账款 39,684,514.82 39,320,764.82 应付职工薪酬 15,615,634.76 15,621,722.76 应交税费 5,729,155.97 5,735,789.65 其他应付款 6,366,265.44 6,383,732.97 资本公积 221,467,386.44 226,183,190.07 未分配利润 300,349,651.42 304,217,648.77 营业收入 397,744,647.74 402,109,622.46 营业