中国铁物：2024年三季度报告
中国铁路物资股份有限公司 2024年第三季度报告 二〇二四年十月 中国铁路物资股份有限公司2024年第三季度报告 证券代码：000927证券简称：中国铁物公告编号：2024-定004 中国铁路物资股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整的原因为同一控制下企业合并。2023年，公司及下属子公司完成了对中铁物总供应链科技集团有限公司100%股权，武汉中铁伊通物流有限公司53.60%股权，安徽诚通红四方物流有限公司50.00%股权的收购，并纳入公司合并报表范围。因本公司与上述三家公司最终控制方均为中国物流集团有限公司，根据企业会计准则，公司按照同一控制下企业合并的相关规定，对前期相关财务数据进行追溯调整。 1 中国铁路物资股份有限公司2024年第三季度报告 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年 同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 9,564,089,665.25 10,974,770,113.41 11,147,683,784.77 -14.21% 29,413,201,199.94 33,790,045,755.05 34,333,046,788.84 -14.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 161,060,627.77 154,334,343.64 155,275,016.07 3.73% 437,270,105.19 528,612,127.05 530,361,311.32 -17.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 161,563,363.31 141,242,689.86 141,351,785.57 14.30% 431,534,281.81 500,308,795.98 501,102,458.74 -13.88% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 470,311,334.74 1,140,581,921.06 1,084,419,673.79 -56.63% 基本每股收益（元/股） 0.0266 0.0255 0.0257 3.50% 0.0723 0.0874 0.0877 -17.56% 稀释每股收益（元/股） 0.0266 0.0255 0.0257 3.50% 0.0723 0.0874 0.0877 -17.56% 加权平均净资产收益率 1.74% 1.74% 1.69% 增加0.05 个百分点 4.80% 6.09% 5.90% 减少1.10 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 22,250,699,701.99 24,984,308,979.99 24,984,308,979.99 -10.94% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 9,298,652,154.34 8,908,331,397.12 8,908,331,397.12 4.38% 资产负债率 53.24% 60.08% 60.08% 减少6.84个百分点 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 647,244.36 160,100,761.02 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,116,247.18 7,339,072.38 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 55,793.50 496,725.50 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 4,258,487.53 - 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 0.00 -33,972,692.74 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,492,524.50 -33,695,749.54 - 减：所得税影响额 452,388.36 41,867,878.80 - 少数股东权益影响额（税后） 377,107.72 56,922,901.97 - 合计 -502,735.54 5,735,823.38 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1.资产负债表项目 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 幅度 变动原因 应收票据 383,550,422.62 602,146,645.03 -36.30% 主要系报告期商业承兑汇票结算规模减少所致 存货 1,555,762,384.51 2,470,364,995.82 -37.02% 主要系期末在途物资减少所致 在建工程 177,845,711.18 54,037,021.93 229.12% 主要系下属工业集团技术改造项目增加所致 开发支出 5,339,455.95 3,390,720.50 57.47% 主要系未完工科研开发项目所致 短期借款 623,832,850.21 1,736,657,518.37 -64.08% 主要系报告期偿还外部融资所致 应付票据 5,079,357,210.58 7,597,747,924.19 -33.15% 主要系报告期承兑汇票结算规模减少所致 应付账款 2,062,063,498.90 1,524,123,740.05 35.30% 主要系报告期内应付货款结算节奏影响所致 合同负债 616,905,700.96 1,026,871,894.25 -39.92% 主要系期末合同货款减少所致 2.利润表项目 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 幅度 变动原因 财务费用 2,756,104.86 -11,100,686.63 124.83% 主要系利息收入减少所致 投资收益 28,841,503.17 -23,988,511.30 220.23% 主要系报告期公司票据贴息费用减少，以及其他权益投资收益增加所致 资产处置收益 160,100,761.02 11,193,765.66 1330.27% 主要系所属公司处置压覆资产所致 营业外收入 8,797,590.64 18,695,855.15 -52.94% 主要系业务赔偿金等收益减少所致 营业外支出 38,234,852.65 1,801,823.54 2022.01% 主要系子公司处理报废资产形成的损失所致 单位：元 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 58,503 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国物流集团有限公司 国有法人 37.81% 2,287,521,635 0 不适用 0 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 18.09% 1,094,391,932 0 不适用 0 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 国有法人 7.64% 462,151,288 0 不适用 0 天津百利机械装备集团有限公司 国有法人 5.13% 310,438,808 0 不适用 0 工银金融资产投资有限公司 国有法人 3.51% 212,080,800 0 不适用 0 农银金融资产投资有限公司 国有法人 3.02% 182,565,322 0 不适用 0 一汽股权投资（天津）有限公司 国有法人 1.05% 63,806,961 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.87% 52,788,840 0 不适用 0 谢中正 境内自然人 0.84% 50,910,118 0 不适用 0 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人 0.59% 35,425,700 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国物流集团有限公司 2,287,521,635 人民币普通股 2,287,521,635 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 1,094,391,932 人民币普通股 1,094,391,932 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 462,151,288 人民币普通股 462,151,288 天津百利机械装备集团有限公司 310,438,808 人民币普通股 310,438,808 工银金融资产投资有限公司 212,080,800 人民币普通股 212,080,800 农银金融资产投资有限公司 182,565,322 人民币普通股 182,565,322 一汽股权投资（天津）有限公司 63,806,961 人民币普通股 63,806,961 香港中央结算有限公司 52,788,840 人民币普通股 52,788,840 谢中正 50,910,118 人民币普通股 50,910,118 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 35,425,700 人民币普通股 35,425,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 谢中正通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 50,910,118股，较2024年6月30日增加3,215,101股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用三、其他重要事项 ☑适用□不适用 就公司2020年重组涉及应由一汽方面承担的，与置出资产有关的历史欠费及或有滞纳金事宜，公司已按照一汽方面的要求经行政复议后依法提起行政诉讼。目前，法院正在通过多元解纷机制进行处置。 四、季度财务报表 （一）财务报表1.合并资产负债表 编制单位：中国铁路物资股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 3,830,827,267.56 5,092,233,246.30 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 383,550,422.62 602,146,645.03 应收账款 7,405,220,818.05 7,308,774,580.34 应收款项融资 1,724,877,262.25 1
