中国铁物：2024年一季度报告
中国铁路物资股份有限公司 2024年第一季度报告 二〇二四年四月 证券代码：000927证券简称：中国铁物公告编号：2024-定002 中国铁路物资股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正☑同一控制下企业合并□其他原因会计政策变更。公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16 号》（财会[2022]31号）相关规定，对前期相关财务数据进行追溯调整。 同一控制下企业合并。公司及下属子公司因2023年度收购中铁物总供应链科技集团有限公司100%股权，武汉中铁伊通物流有限公司53.60%股权，安徽诚通红四方物流有限公司50.00%股权，按照企业会计准则同一控制下企业合并的相关规定，对前期相关财务数据进行追溯调整。 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 营业收入（元） 9,798,215,203.12 10,553,579,161.64 10,726,344,824.95 -8.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） 160,459,929.70 178,291,550.59 177,992,362.49 -9.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 158,418,857.45 172,547,363.08 172,238,749.20 -8.02% 经营活动产生的现金流量净额（元） 809,498,154.51 -83,503,902.51 -111,023,930.14 829.12% 基本每股收益（元/股） 0.0265 0.0295 0.0294 -9.86% 稀释每股收益（元/股） 0.0265 0.0295 0.0294 -9.86% 加权平均净资产收益率 1.79% 2.10% 2.02% 减少0.23个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 总资产（元） 26,065,173,805.30 24,984,308,979.99 24,984,308,979.99 4.33% 归属于上市公司股东的净资产（元） 9,069,412,574.46 8,908,331,397.12 8,908,331,397.12 1.81% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 98,225,222.92 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,027,545.40 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 302,112.46 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 -42,321,789.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,011,972.13 减：所得税影响额 25,330,746.23 少数股东权益影响额（税后） 33,873,244.79 合计 2,041,072.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1.资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 幅度 变动原因 预付款项 2,048,993,535.80 1,390,007,462.07 47.41% 主要系报告期预付业务款增加所致 应付账款 2,433,267,201.20 1,524,123,740.05 59.65% 主要系报告期应付业务款增加所致 合同负债 1,460,066,345.37 1,026,871,894.25 42.19% 主要系报告期预收业务货款增加所致 其他流动负债 193,724,516.70 134,012,100.51 44.56% 主要系报告期预收货款待转销项税增加所致 长期应付职工薪酬 129,287,864.11 80,687,985.90 60.23% 主要系报告期计提的离职后福利增加所致 2.利润表项目 项目 本期发生额 上期发生额 幅度 变动原因 其他收益 12,309,675.52 5,804,244.67 112.08% 主要系收到与公司经营业务密切相关的政府补助所致 投资收益 343,407.87 -9,204,192.08 - 主要系本期票据贴现等处置债权投资减少所致 信用减值损失 13,450,158.01 -439,253.10 - 主要系本期应收账款坏账准备冲回所致 资产处置收益 98,225,222.92 -4,671.83 - 主要系公司收到矿山压覆补偿款所致 单位：元 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 62,584 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中铁物总控股有限公司 国有法人 36.60% 2,214,495,506 0 不适用 0 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 18.09% 1,094,391,932 0 不适用 0 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 国有法人 7.64% 462,151,288 0 不适用 0 天津百利机械装备集团有限公司 国有法人 5.13% 310,438,808 0 不适用 0 工银金融资产投资有限公司 国有法人 3.66% 221,142,700 0 不适用 0 农银金融资产投资有限公司 国有法人 3.02% 182,565,322 0 不适用 0 中国物流集团有限公司 国有法人 1.21% 73,026,129 0 不适用 0 一汽股权投资（天津）有限公司 国有法人 1.05% 63,806,961 0 不适用 0 谢中正 境内自然人 0.83% 49,951,458 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.62% 37,458,227 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中铁物总控股有限公司 2,214,495,506 人民币普通股 2,214,495,506 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 1,094,391,932 人民币普通股 1,094,391,932 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 462,151,288 人民币普通股 462,151,288 天津百利机械装备集团有限公司 310,438,808 人民币普通股 310,438,808 工银金融资产投资有限公司 221,142,700 人民币普通股 221,142,700 农银金融资产投资有限公司 182,565,322 人民币普通股 182,565,322 中国物流集团有限公司 73,026,129 人民币普通股 73,026,129 一汽股权投资（天津）有限公司 63,806,961 人民币普通股 63,806,961 谢中正 49,951,458 人民币普通股 49,951,458 香港中央结算有限公司 37,458,227 人民币普通股 37,458,227 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，中国物流集团有限公司与中铁物总控股有限公司存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 谢中正通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有49,951,458股，较2023年末增加11,260,178股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用三、其他重要事项 □适用☑不适用四、季度财务报表 (一)财务报表 1.合并资产负债表 编制单位：中国铁路物资股份有限公司2024年3月31日单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 5,623,763,486.82 5,092,233,246.30 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 551,767,403.58 602,146,645.03 应收账款 7,267,146,202.95 7,308,774,580.34 应收款项融资 2,188,081,669.63 1,967,297,582.59 预付款项 2,048,993,535.80 1,390,007,462.07 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 446,719,995.24 502,476,310.43 买入返售金融资产存货 2,343,232,982.72 2,470,364,995.82 合同资产 458,902,268.06 457,460,369.87 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 146,606,390.83 171,560,787.92 流动资产合计 21,075,213,935.63 19,962,321,980.37 非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 637,252,130.33 534,779,714.82 其他权益工具投资 33,880,428.09 33,880,428.09 其他非流动金融资产投资性房地产 1,203,023,003.30 1,203,023,003.30 固定资产 1,887,708,054.85 1,940,771,546.52 在建工程 64,126,939.64 54,037,021.93 生产性生物资产油气资产使用权资产 129,588,494.36 134,111,041.06 无形资产 650,104,000.70 711,933,606.24 开发支出 2,550,020.50 3,390,720.50 商誉 14,679,135.83 14,679,135.83 长期待摊费用 75,990,958.14 79,326,670.77 递延所得税资产 145,347,463.62 166,344,870.25 其他非流动资产 145,709,240.31 145,709,240.31 非流动资产合计 4,989,959,869.67 5,021,986,999.62 资产总计 26,065,173,805.30 24,984,308,979.99 流动负债：短期借款 1,599,600,680.57 1,736,657,518.37 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 7,431,593,190
