中国铁物：2023年三季度报告
中国铁路物资股份有限公司 2023年第三季度报告 二〇二三年十月 证券代码：000927证券简称：中国铁物公告编号：2023-定004 中国铁路物资股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上 年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 10,974,770,113.41 -19.37% 33,790,045,755.05 -20.12% 归属于上市公司股东的净利润（元） 154,334,343.64 6.90% 528,612,127.05 -13.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 141,242,689.86 0.61% 500,308,795.98 -17.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 1,140,581,921.06 626.96% 基本每股收益（元/股） 0.0255 6.69% 0.0874 -13.64% 稀释每股收益（元/股） 0.0255 6.69% 0.0874 -13.64% 加权平均净资产收益率 1.74% 下降0.01个百分点 6.09% 下降1.54个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 26,292,961,332.99 27,653,970,379.28 -4.92% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 8,944,717,939.20 8,416,350,437.09 6.28% 资产负债率 61.82% 65.79% 下降3.97个百分点 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 45,276.62 11,136,579.67 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 4,068,567.51 13,188,000.62 - 府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 850,095.33 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 1,239,255.47 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,711,276.62 16,044,842.04 - 减：所得税影响额 3,695,951.31 9,612,753.24 - 少数股东权益影响额（税后） 37,515.66 4,542,688.82 - 合计 13,091,653.78 28,303,331.07 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1.资产负债表项目 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 幅度(%) 变动原因 应收票据 275,146,538.69 448,516,523.17 -38.65 主要系报告期承兑汇票结算规模减少所致 其他应收款 487,918,876.92 733,673,676.31 -33.50 主要系报告期末净额法核算业务减少所致 在建工程 228,994,115.82 60,739,534.93 277.01 主要系报告期在建项目增加所致 商誉 13,797,702.71 5,649,706.92 144.22 主要系报告期新收购子公司形成商誉所致 应付职工薪酬 77,643,987.18 25,290,926.98 207.00 主要系报告期计提的职工薪酬所致 应交税费 82,504,106.35 219,865,359.57 -62.48 主要系报告期缴纳税费所致 一年内到期的非流动负债 46,321,032.47 255,713,520.36 -81.89 主要系报告期偿还1年内到期的长期借款所致 2.利润表项目 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 幅度（%） 变动原因 营业收入 33,790,045,755.05 42,303,124,563.76 -20.12 主要系公司调整业务结构，主动退出较低利润贸易业务所致 营业成本 32,152,111,809.61 40,375,050,365.39 -20.37 主要系公司调整业务结构，主动退出较低利润贸易业务所致 研发费用 28,403,643.77 16,286,707.98 74.40 主要系本期加大研发投入所致 财务费用 -10,797,234.50 27,157,172.97 -139.76 主要系报告期内公司融资成本降低所致 其他收益 15,685,767.96 8,924,982.70 75.75 主要系报告期内政府补助收入增加所致 投资收益 -23,988,511.30 -60,035,840.45 60.04 主要系报告期公司优化业务结算方式，票据贴息费用减少所致 信用减值损失 -62,109.36 -54,895,811.50 99.89 主要系公司经营资产质量不断提高，减值准备计提减少所致 资产减值损失 -4,020,135.78 -11,412,270.97 64.77 主要系公司经营资产质量不断提高，减值准备计提减少所致 资产处置收益 11,136,579.67 0.00 - 主要系子公司因搬迁处置资产所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 报告期末普通股股东总数 65,567 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中铁物总控股股份有限公司 国有法人 36.60% 2,214,495,506 1,516,874,855 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 18.10% 1,095,391,932 - 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 国有法人 7.64% 462,151,288 - 天津百利机械装备集团有限公司 国有法人 5.13% 310,438,808 - 质押 150,650,000 工银金融资产投资有限公司 国有法人 3.75% 227,014,100 - 农银金融资产投资有限公司 国有法人 3.02% 182,565,322 - 中国物流集团有限公司 国有法人 1.21% 73,026,129 73,026,129 一汽股权投资（天津）有限公司 国有法人 1.05% 63,806,961 - 香港中央结算有限公司 境外法人 0.54% 32,637,546 - 谢中正 境内自然人 0.49% 29,853,333 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 1,095,391,932 人民币普通股 1,095,391,932 中铁物总控股股份有限公司 697,620,651 人民币普通股 697,620,651 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 462,151,288 人民币普通股 462,151,288 天津百利机械装备集团有限公司 310,438,808 人民币普通股 310,438,808 工银金融资产投资有限公司 227,014,100 人民币普通股 227,014,100 农银金融资产投资有限公司 182,565,322 人民币普通股 182,565,322 一汽股权投资（天津）有限公司 63,806,961 人民币普通股 63,806,961 香港中央结算有限公司 32,637,546 人民币普通股 32,637,546 谢中正 29,853,333 人民币普通股 29,853,333 刘元龙 28,037,500 人民币普通股 28,037,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，中国物流集团有限公司与中铁物总控股有限公司存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 谢中正通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有25,872,433股,较2023年6月30日增加945,955股。 刘元龙通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 28,000,000股,较2023年6月30日没有变化。 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用三、其他重要事项 ☑适用□不适用 就公司2020年重组涉及应由一汽方面承担的，与置出资产有关的历史欠费及或有滞纳金事宜，公司已按照一汽方面的要求经行政复议后依法提起行政诉讼。目前，法院正在通过多元解纷机制推动此案处置。 四、季度财务报表 （一）财务报表1.合并资产负债表 编制单位：中国铁路物资股份有限公司单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产：货币资金 5,723,829,227.22 5,833,594,921.28 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 275,146,538.69 448,516,523.17 应收账款 7,586,633,178.35 9,219,199,156.80 应收款项融资 2,635,100,417.99 2,275,460,964.11 预付款项 1,835,215,220.68 1,795,660,962.24 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 487,918,876.92 733,673,676.31 买入返售金融资产存货 2,314,813,845.09 2,162,147,521.49 合同资产 438,290,865.51 505,593,376.24 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 97,649,057.01 129,613,862.50 流动资产合计 21,394,597,227.46 23,103,460,964.14 非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 504,093,443.74 443,115,812.99 其他权益工具投资 35,776,224.74 35,984,631.44 其他非流动金融资产投资性房地产 1,207,273,900.00 1,207,273,900.00 固定资产 1,779,815,500.93 1,588,820,376.65 在建工程 228,994,115.82 60,739,534.93 生产性生物资产油气资产使用权资产 119,237,158.51 136,329,796.08 无形资产 645,500,693.51 673,894,010.84 开发支出 1,955,907.53 商誉 13,797,702.71 5,649,7
