中国铁物：2022年三季度报告
中国铁路物资股份有限公司2022年第三季度报告 二〇二二年十月 证券代码：000927证券简称：中国铁物公告编号：2022-定004 中国铁路物资股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 13,611,010,518.78 -10.52% 42,303,124,563.76 -2.34% 归属于上市公司股东的净利润（元） 144,368,114.47 -21.95% 612,099,582.40 -19.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 140,385,573.21 -23.66% 605,528,546.68 -19.42% 经营活动产生的现金流量净额（元） 661,789,124.39 - 156,896,506.55 - 基本每股收益（元/股） 0.0239 -21.90% 0.1012 -19.43% 稀释每股收益（元/股） 0.0239 -21.90% 0.1012 -19.43% 加权平均净资产收益率 1.75% -0.99% 7.63% -3.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 30,782,822,237.19 29,707,796,535.00 3.62% 归属于上市公司股东的净资产（元） 8,332,909,259.12 7,720,779,302.73 7.93% 1.公司本报告期经营活动产生的现金流量净额661,789,124.39元，本报告期比上 年同期增加1,064,501,438.56元；年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额 156,896,506.55元，年初至报告期末比上年同期增加1,878,561,741.49元。 2.报告期内，公司积极推动经营转型和风险管控，业务结构和经营活动现金流不断改善，但受国内疫情和国际宏观形势影响导致的行业投资放缓，以及煤炭等原材料价格上涨、水泥熟料价格下降等，仍对公司经营带来了一定程度影响。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,828.02 2,828.02 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,911,342.40 8,558,339.21 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -378,199.90 1,114,833.74 - 减：所得税影响额 775,609.85 1,991,956.34 - 少数股东损益影响额（税后） 777,819.41 1,113,008.91 - 合计 3,982,541.26 6,571,035.72 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1.资产负债表项目 单位：元 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 幅度(%) 变动原因 应收账款 10,211,763,662.28 10,736,729,196.44 -4.89 主要系公司持续强化风险管控和信用管理，业务结构不断优化，回款增加所致 应收款项融资 2,698,799,484.82 2,154,620,018.85 25.26 主要系公司票据结算规模增加所致 其他应收款 826,526,465.76 297,073,829.97 178.22 主要系净额法核算业务增加所致 存货 2,845,908,570.57 2,196,215,522.05 29.58 主要受在途物资结算时间点所致 其他流动资产 104,141,074.02 649,994,214.59 -83.98 主要系期末增值税留抵进项税减少所致 使用权资产 20,804,002.26 37,793,097.77 -44.95 主要系本期摊销租赁资产所致 开发支出 3,008,298.76 2,270,387.63 32.50 主要系本期增加研发投入所致 短期借款 1,263,956,345.79 2,641,267,261.78 -52.15 主要系偿还外部借款所致 应付职工薪酬 83,147,368.85 22,892,499.28 263.21 主要系计提薪酬所致 应交税费 147,900,341.35 263,345,402.36 -43.84 主要系计提税费减少所致 2.利润表项目 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 幅度（%） 变动原因 营业收入 42,303,124,563.76 43,317,765,932.33 -2.34 主要系疫情及公司业务转型、结构调整影响所致 营业成本 40,375,050,365.39 41,285,522,763.97 -2.21 主要系疫情及公司业务转型、结构调整影响所致 销售费用 377,731,372.97 352,675,664.60 7.10 主要系本期公司推动经营转型和创新，加大业务开拓所致 管理费用 451,387,503.60 458,984,997.06 -1.66 主要系本期公司强化费用管控，降本增效所致 财务费用 27,157,172.97 17,171,767.78 58.15 主要系本期内平均融资规模增加所致 投资收益 -60,035,840.45 -41,658,042.35 -44.12 主要系处置票据等费用增加所致 净利润 666,056,852.65 821,972,829.64 -18.97 报告期内，公司积极推动经营转型和风险管控，业务结构不断改善，但受国内疫情和国际宏观形势影响导致的行业投资放缓，以及煤炭等原材料价格上涨，水泥熟料价格下降等，仍对公司经营带来了一定程度影响 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 报告期末普通股股东总数 66,264 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中铁物总控股股份有限公司 国有法人 36.60% 2,214,495,506 1,516,874,855 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 18.10% 1,095,391,932 0 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 国有法人 10.07% 609,151,288 0 天津百利机械装备集团有限公司 国有法人 5.13% 310,438,808 0 质押 155,210,000 工银金融资产投资有限公司 国有法人 5.00% 302,517,582 0 农银金融资产投资有限公司 国有法人 3.02% 182,565,322 0 中国物流集团有限公司 国有法人 1.21% 73,026,129 73,026,129 中国第一汽车股份有限公司 国有法人 1.05% 63,806,961 0 国新投资有限公司 国有法人 1.00% 60,790,273 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.42% 25,120,084 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 芜湖长茂投资中心（有限合伙） 1,095,391,932 人民币普通股 1,095,391,932 中铁物总控股股份有限公司 697,620,651 人民币普通股 697,620,651 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 609,151,288 人民币普通股 609,151,288 天津百利机械装备集团有限公司 310,438,808 人民币普通股 310,438,808 工银金融资产投资有限公司 302,517,582 人民币普通股 302,517,582 农银金融资产投资有限公司 182,565,322 人民币普通股 182,565,322 中国第一汽车股份有限公司 63,806,961 人民币普通股 63,806,961 国新投资有限公司 60,790,273 人民币普通股 60,790,273 香港中央结算有限公司 25,120,084 人民币普通股 25,120,084 谢中正 24,586,855 人民币普通股 24,586,855 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，中国物流集团有限公司与中铁物总控股股份有限公司存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明 谢中正通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,219,600股,较2022年6月30日增加3,669,200股。 单位：股 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用三、其他重要事项 ☑适用□不适用 报告期内，公司收到注册所在地天津市南开区税务局《税务事项通知书》，要求公司缴纳欠缴防洪费滞纳金和地方教育费附加滞纳金共计183,993,282.14元。 1.该笔欠费及滞纳产生的背景及基本情况 公司于2020年实施了重大资产重组。此次重组前的原上市公司（一汽夏利）在 1995-2001年期间，因历史原因，形成欠缴教育费附加和防洪费共计5,733.2万元。该 笔历史陈欠费直至公司2020年实施重大资产重组前，尚未缴纳。 2022年3月，天津市南开区税务局向我公司下发《税务事项通知书》，催缴欠费本 金5733.2万元，我公司按期缴纳了该笔欠费本金。报告期内，南开区税务局下发通知， 要求公司缴纳欠缴防洪费滞纳金和地方教育费附加滞纳金共计183,993,282.14元。2.该笔欠费及滞纳金应承担的责任主体说明 2020年公司实施的重大资产重组方案由股权无偿划转、重大资产出售、发行股份购买资产及配套募集资金四个部分组成。公司与一汽股份、一汽资产经营管理有限公司（以下简称“一汽资产”）签署的《资产出售协议》及补充协议约定，原一汽夏利拥有的除留抵进项税以外的全部资产和负债为置出资产。其中：鑫安汽车保险股份有限公司股权转入一汽资产，其他的资产和负债转入一汽资产下属的天津一汽夏利运营管理有限公司 （以下简称“夏利运营”）。 为妥善解决本次重组置出资产相关资产、负债的置出，重组各方在签署的《资产出售协议补充协议》等文件中明确约定：“甲方（指上市公司）截至交割日的全部人员以及拟置出资产（鑫安保险股权除外）对应的资产、负债和权利义务均由夏利运营承担或享有”“拟出售资产对应的义务、风险及责任由资产承接方承担”，并约定“在拟出售资产交割日前与原一汽夏利及拟出售资产有关的争议、诉讼事项、或有责任，均由承接原一汽夏利相关资产、负债的天津一汽夏利运营管理有限责任公司负责处理”。重组中，经与税务部门沟通，由于纳税义务主体无法变更，所以公
