震安科技：2024年三季度报告

证券代码：300767证券简称：震安科技公告编号：2024-084债券代码：123103债券简称：震安转债 震安科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 92,312,706.55 -55.93% 318,500,819.10 -41.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） -27,624,076.56 -3,414.34% -56,844,583.98 -462.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -30,057,056.72 -3,857.56% -64,887,266.98 -577.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 98,182,164.75 403.29% 基本每股收益（元/股） -0.1117 -3,385.29% -0.2299 -462.05% 稀释每股收益（元/股） -0.1117 -3,590.63% -0.2299 -518.00% 加权平均净资产收益率 -1.83% -1.88% -3.65% -3.65% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,503,381,168.92 2,643,996,457.92 -5.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,506,794,114.75 1,563,423,057.45 -3.62% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -236,722.63 4,221,048.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,181,269.74 3,468,830.01 委托他人投资或管理资产的损益 335,252.06 1,523,520.56 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 874,482.98 1,592,455.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -291,652.53 -1,369,648.55 减：所得税影响额 429,385.69 1,415,420.70 少数股东权益影响额（税后） 263.77 -21,898.05 合计 2,432,980.16 8,042,683.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 序号 项目 2024年9月30 日 2023年12月31日 增减额 增减率 变动原因 资产负债表项目 1 应收票据 15,240,000.00 10,404,950.83 4,835,049.17 46.47% 主要系本期末票据结算业务增加所致。 2 应收款项融资 4,882,949.60 291,847.46 4,591,102.14 1573.12% 主要系本期末票据结算业务增加所致。 3 合同资产 24,075,261.68 35,917,388.81 -11,842,127.13 -32.97% 主要系本期新增的合同质保金较少所致。 4 投资性房地产 0.00 682,881.37 -682,881.37 -100.00% 系本期投资性房地产处置所致。 5 使用权资产 1,074,089.87 5,950,949.00 -4,876,859.13 -81.95% 主要系本期部分租赁合同终止所致。 6 开发支出 93,982.30 564,601.81 -470,619.51 -83.35% 主要系上期软件开发支出较多，本期结转至无形资产所致。 7 长期待摊费用 124,016.62 248,800.20 -124,783.58 -50.15% 主要系本期待摊费用摊销所致。 8 短期借款 115,018,124.54 262,199,293.97 -147,181,169.43 -56.13% 本期偿还短期借款所致。 9 合同负债 87,073,695.06 54,494,380.16 32,579,314.90 59.78% 主要系本期预收项目款增加所致。 10 应交税费 1,974,684.55 5,734,219.08 -3,759,534.53 -65.56% 主要系收入较上年同期有所下降，应交增值税、所得税减少。 11 其他应付款 52,503,912.70 35,011,595.74 17,492,316.96 49.96% 主要系本期末项目保证金增加所致。 12 一年内到期的非流动负债 76,360,518.98 14,176,556.24 62,183,962.74 438.64% 主要系本期末一年内到期的长期借款增加所致。 13 其他流动负债 15,463,617.74 6,412,608.40 9,051,009.34 141.14% 主要系本期末票据结算业务增加所致。 14 租赁负债 0.00 129,339.78 -129,339.78 -100.00% 系本期末余额均为一年内到期的租赁负债。 利润表项目 序号 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减额 增减率 变动原因 1 营业收入 318,500,819.10 540,488,073.48 -221,987,254.38 -41.07% 本期公司更加重视经营性现金流状况，一定程度上收紧了收款和信用政策，相关政策的收紧一方面导致了公司营业收入的滑，另外一方面也助力公司经营性现金流改善。 2 营业成本 207,393,109.28 338,565,872.11 -131,172,762.83 -38.74% 本期发货较上年同期减少所致。 3 投资收益 1,302,904.79 982,870.46 320,034.33 32.56% 主要系本期购买理财产品本金较上年同期增加所致。 4 信用减值损失 -32,345,823.25 -21,757,814.04 -10,588,009.21 48.66% 主要系本期账龄迁徙所致。 5 资产减值损失 128,327.84 -1,470,016.69 1,598,344.53 -108.73% 主要系本期合同资产转回减值准备所致。 6 资产处置收益 4,221,048.05 256,255.61 3,964,792.44 1547.20% 主要系本期处置非流动资产所致。 7 营业外收入 3,738,153.68 911,042.81 2,827,110.87 310.32% 主要系本期计入营业外收入的政府补助较上年同期增加所致。 8 营业外支出 1,638,972.27 229,386.66 1,409,585.61 614.50% 主要系本期赔偿金等支出增加所致。 9 利润总额 -58,195,057.77 13,240,773.17 -71,435,830.94 -539.51% 主要系收入、毛利率较上年同期有所下降、信用减值增加所致。 10 所得税费用 -1,912,301.73 -3,050,568.30 1,138,266.57 37.31% 主要系上年汇算清缴符合《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》《财政部税务总局科技部公告2022年第28号》规定可税前实行100%加计扣除新购置的设备、器具，形成的永久性差异导致上期所得税费用减少。 现金流量表项目 序号 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减额 增减率 变动原因 1 收到的税费返还 0.00 194,948.83 -194,948.83 -100.00% 本期无税费返还。 2 收到其他与经营活动有关的现金 21,301,086.17 68,415,960.95 -47,114,874.78 -68.87% 主要系上期收到政府补助金额较大所致。 3 购买商品、接受劳务支付的现金 205,375,811.26 308,066,740.26 -102,690,929.00 -33.33% 主要系本期支付采购货款较上年同期减少。 4 支付的各项税费 23,436,856.35 57,143,181.33 -33,706,324.98 -58.99% 主要系收入较上年同期有所下降，缴纳的增值税、所得税减少。 5 经营活动现金流出小计 365,583,127.98 543,266,417.27 -177,683,289.29 -32.71% 主要系购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少所致。 6 经营活动产生的现金流量净额 98,182,164.75 -32,371,859.05 130,554,023.80 403.29% 本期公司更加重视经营性现金流状况，一定程度上收紧了收款和信用政策。 7 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 5,553,370.00 97,082.22 5,456,287.78 5620.28% 主要系本期处置长期资产收回的现金较上年同期增加。 8 投资活动产生的现金流量净额 -26,850,911.68 -46,808,675.83 19,957,764.15 42.64% 主要系在建工程转固后本期投入项目较上年同期减少所致。 9 取得借款收到的现金 163,118,558.05 319,483,005.38 -156,364,447.33 -48.94% 主要系本期开展银行借款业务较上年减少所致。 10 筹资活动现金流入小 计 163,118,558.05 319,483,005.38 -156,364,447.33 -48.94% 主要系本期取得借款收到的现金较上年减少所致。 11 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,457,615.66 30,486,740.08 -19,029,124.42 -62.42% 主要系上期分配股利，本期无相关支出所致。 12 支付其他与筹资活动有关的现金 2,055,395.32 4,114,244.71 -2,058,849.39 -50.04% 主要系本期支付租赁付款额的现金减少所致。 13 筹资活动产生的现金 流量净额 -108,868,384.86 18,592,590.74 -127,460,975.60 -685.55% 主要系本期取得借款收到的现金较上年减少所致。 14 现金及现金等价物净增加额 -37,537,131.79 -60,587,944.14 23,050,812.35 38.05% 综合经营活动、投资活动、筹资活动现金流量净额变动原因。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,391 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0