万凯新材：2024年三季度报告

证券代码：301216证券简称：万凯新材公告编号：2024-097 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万凯新材料股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 4,516,390,211.41 3.25% 13,150,652,707.67 1.92% 归属于上市公司股东的净利润（元） -136,170,321.51 -204.35% -92,978,942.42 -119.35% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -70,141,949.42 -157.48% -67,628,814.16 -117.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 1,121,029,300.98 324.73% 基本每股收益（元/股） -0.2700 -208.00% -0.18 -119.35% 稀释每股收益（元/股） -0.2700 -208.00% -0.18 -119.35% 加权平均净资产收益率 -2.43% -4.71% -1.66% -10.08% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 17,353,143,962.84 12,760,714,852.09 35.99% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,541,380,993.13 5,707,861,578.06 -2.92% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.2644 -0.1805 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 17,280.59 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 30,395,413.81 66,121,492.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -118,828,577.08 -104,287,058.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -185,652.00 1,133,069.19 减：所得税影响额 -22,590,443.18 -11,665,088.09 合计 -66,028,372.09 -25,350,128.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 4,854,536,965.43 2,040,364,564.03 137.92% 主要系可转债发行收到款项 交易性金融资产 - 142,402,061.11 -100.00% 主要系期末结构性理财产品已到期 衍生金融资产 14,124,361.14 9,586,890.98 47.33% 主要系期货及远期结售汇公允价值变动的变化 应收票据 - 200,000.00 -100.00% 主要系期末无低信用等级的银行承兑汇票 应收款项融资 3,304,771.43 6,718,049.92 -50.81% 主要系期末结存高信用等级的银行承兑汇票 预付款项 563,800,562.55 334,871,224.57 68.36% 主要系预付原材料货款的变化 其他流动资产 443,817,414.43 277,852,965.90 59.73% 主要系留抵税金的变化 在建工程 3,054,781,480.09 587,380,065.23 420.07% 主要系正达凯MEG项目工程建设投入增加 递延所得税资产 67,457,198.43 37,208,565.31 81.29% 主要系公允价值变动、坏账准备、存货跌价准备等引起的变化 其他非流动资产 382,041,243.57 1,116,718,518.24 -65.79% 主要系正达凯MEG项目预付工程款的变化 衍生金融负债 84,553,289.86 4,695,719.86 1700.65% 主要系期货及远期结售汇公允价值变动的变化 合同负债 596,880,389.79 409,261,114.44 45.84% 主要系预收货款的变化 应交税费 38,732,581.94 22,683,249.49 70.75% 主要系应交增值税、房产税、土地使用税、印花税等的增加 其他流动负债 57,181,423.80 41,863,201.67 36.59% 主要系国内客户预收款的销项税 长期借款 1,411,360,776.65 726,975,825.44 94.14% 主要系正达凯增加银行长期借款 应付债券 2,668,776,133.17 - 不适用 主要系本期可转换债券发行 租赁负债 1,132,281.41 5,449,783.22 -79.22% 主要系境外子公司办公室租赁 递延收益 1,517,298,231.91 892,071,015.99 70.09% 主要系与资产相关的政府补助增加 递延所得税负债 307,795.02 1,829,260.71 -83.17% 主要系期货、远期结售汇公允价值变动的变化 其他权益工具 18,819,298.20 - 不适用 主要系可转换债券权益部分 库存股 60,067,792.28 37,790,656.13 58.95% 主要系回购股份 其他综合收益 6,563,840.83 26,172.14 24979.50% 主要系外币报表折人民币差异 少数股东权益 1,490,092.16 111,149.65 1240.62% 主要系境外合资公司经营业绩变化所致 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 管理费用 123,726,725.16 93,413,977.52 32.45% 主要系工资、折旧、装修费的增加 财务费用 9,857,310.49 47,467,590.22 -79.23% 主要系汇兑损益的影响 投资收益 -29,197,133.91 46,974,004.73 -162.16% 主要系期货交易及远期结售汇的影响 公允价值变动收益 -75,651,224.70 -38,613,703.06 -95.92% 主要系期货交易及远期结售汇的影响 信用减值损失(损失以“-”号填列) -2,660,303.84 20,152,997.26 -113.20% 主要系应收账款、其他应收款坏账准备的变化 资产减值损失(损失以“-”号填列) -64,697,033.78 -9,057,740.59 -614.27% 主要系存货跌价准备的影响 资产处置收益(损失以“－”号填列) 17,280.59 905,872.55 -98.09% 主要系固定资产的处置 营业外收入 1,276,644.10 2,595,449.20 -50.81% 主要系客户违约金及赔款等的变化 营业外支出 133,029.92 1,610,978.42 -91.74% 主要系捐赠支出的减少 所得税费用 -31,935,820.42 101,970,712.04 -131.32% 主要系公司利润减少导致的减少 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 1,121,029,300.98 -498,837,909.05 324.73% 主要系本年政府补助资金的增加以及存货变动的影响 投资活动产生的现金流量净额 -1,903,364,757.59 -1,248,628,673.44 -52.44% 主要系正达凯MEG项目的支出增加 筹资活动产生的现金流量净额 2,900,289,984.15 481,422,640.65 502.44% 主要系本期收到可转债募集资金 汇率变动对现金及现金等价物的影响 47,669,021.18 3,959,930.69 1103.78% 主要系美元对人民币汇率变化的影响 现金及现金等价物净增加额 2,165,623,548.72 -1,262,084,011.15 271.59% 主要系上述经营、投资、筹资活动及汇率变化的综合影响 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,869 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江正凯集团有限公司 境内非国有法人 35.13% 180,958,992 180,958,992 不适用 0 沈志刚 境内自然人 6.57% 33,863,511 33,863,511 不适用 0 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰6号私募证券投资基金 其他 5.10% 26,263,068 0 不适用 0 深圳盈富汇智私募证券基金有限公司－盈富增信添利23号私募证券投资基金 其他 3.35% 17,260,597 0 不适用 0 广州复朴道和投资管理有限公司－衢州复朴长实投资合伙企业（有限合伙） 其他 3.00% 15,447,723 0 不适用 0 宁波长江奇湾股权投资基金管理有限公司－宁波长江奇湾股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 2.59% 13,350,283 0 不适用 0 肖海军 境内自然人 1.46% 7,500,000 7,500,000 不适用 0 上海国盛资本管理有限公司－上海国盛产业赋能私募投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1.22% 6,306,052 0 不适用 0 海宁万鸿投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.87% 4,500,000 3,210,000 不适用 0 中咨华盖投资管理（上海）有限公司－海宁市中咨华盖绿色产业投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.87% 4,473,527 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰6号私募证券投资基金 26,263,068 人民币普通股 26,263,068 深圳盈富汇智私募证券基金有限公司－盈富增信添利23号私募证券投资基金 17,