中粮资本：2024年三季度报告

证券代码：002423证券简称：中粮资本公告编号：2024-043 中粮资本控股股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 7,097,646,115.29 29.70% 20,180,258,240.51 17.14% 归属于上市公司股东的净利润（元） 102,817,404.76 -17.90% 1,277,265,577.10 35.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 102,162,713.88 -12.97% 1,276,110,077.41 36.49% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 12,201,875,413.19 245.05% 基本每股收益（元/股） 0.0446 -17.86% 0.5543 35.29% 稀释每股收益（元/股） 0.0446 -17.86% 0.5543 35.29% 加权平均净资产收益率 0.48% 下降0.18个百分点 6.19% 增加1.17个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 154,919,730,390.27 124,801,460,856.43 24.13% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 21,798,020,465.54 19,442,245,851.89 12.12% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -356,838.95 -1,204,396.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 9,805,005.29 10,515,720.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,152,487.58 -10,624,312.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 361,097.25 3,983,717.48 减：所得税影响额 354,370.72 951,538.56 少数股东权益影响额 （税后） -352,285.59 563,690.43 合计 654,690.88 1,155,499.69 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 报告期内，本集团其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴个税手续费返还等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 金融工具及股权投资的投资收益 3,058,397,267.25 公司正常经营金融业务所致。 金融工具公允价值变动损益 1,709,034,771.79 公司正常经营金融业务所致。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 单位：元 资产负债表项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年度末增减 原因 衍生金融资产 858,209,090.22 421,081,480.22 103.81% 主要系中粮期货下属风险管理子公司持有衍生品公允价值变动所致。 应收账款 579,878,712.43 335,182,999.48 73.00% 主要系中粮信托业务规模增长，带动应收信托管理手续费增加所致。 应收分保账款 654,581,534.14 238,373,010.52 174.60% 主要系中英人寿保险业务规模增长所致。 买入返售金融资产 1,344,290,316.48 289,214,902.24 364.81% 主要系中英人寿投资业务流动性管理导致买入返售金融资产规模变化。 存货 143,815,921.33 100,413,452.69 43.22% 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 其他流动资产 20,840,873,379.95 15,402,579,577.12 35.31% 主要系中粮期货业务规模增长，带动期货业务客户权益增加所致。 发放贷款和垫款 1,417,140,541.44 2,884,587,886.39 -50.87% 主要系公司并表结构化主体范围变动所致。 债权投资 16,550,387,176.60 11,094,544,533.60 49.18% 主要系公司投资业务规模增长所致。 其他权益工具投资 20,723,057,641.97 6,668,126,437.83 210.78% 主要系公司投资业务规模增长所致。 其他非流动资产 1,306,782,432.21 792,841,864.70 64.82% 主要系中英人寿保险业务规模增长，带动存出资本保证金及定期存款增加所致。 短期借款 390,196,355.45 609,152,350.22 -35.94% 主要系保理业务子公司偿还银行贷款所致。 交易性金融负债 342,703,749.28 975,031,257.05 -64.85% 主要系公司并表结构化主体范围变动所致。 衍生金融负债 155,310,911.56 87,668,376.17 77.16% 主要系中粮期货下属风险管理子公司持有衍生品公允价值变动所致。 应付账款 620,466,392.42 467,686,507.34 32.67% 主要系中英人寿保险业务规模增长，带动应付客户赔款增加所致。 合同负债 227,260,482.29 82,756,580.37 174.61% 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 卖出回购金融资产款 7,200,815,269.79 5,106,905,365.32 41.00% 主要系公司流动性管理导致卖出回购金融资产款规模变化。 应付分保账款 722,561,020.88 230,696,859.48 213.21% 主要系中英人寿分保业务规模增长所致。 应付债券 1,518,926,226.32 3,071,470,687.08 -50.55% 主要系中英人寿赎回资本补充债所致。 递延所得税负债 936,907,982.38 329,093,011.56 184.69% 主要系公司持有的金融资产公允价值变动导致税会差异变化所致。 其他非流动负债 391,726,760.95 659,696,295.58 -40.62% 主要系公司并表结构化主体范围变动所致。 （二）利润表项目 单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 原因 营业收入 1,144,148,765.89 2,232,690,378.63 -48.75% 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 营业成本 1,244,307,443.29 2,321,165,938.74 -46.39% 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 已赚保费 15,911,633,276.67 12,250,740,386.74 29.88% 中英人寿保险业务规模增长所致。 退保金 1,298,215,800.26 740,848,121.98 75.23% 中英人寿保险业务规模增长，带动退保金增加。 赔付支出净额 1,296,325,428.58 896,979,704.48 44.52% 中英人寿保险业务规模增长，带动赔付支出净额增加。 提取保险责任准备金净额 14,646,283,965.03 8,940,620,274.17 63.82% 中英人寿保险业务规模增长，导致提取保险责任准备金净额增加。 投资收益 3,058,397,267.25 757,889,062.21 303.54% 公司持有的金融资产投资的出售收益及分红派息收益同比上升所致。 公允价值变动收益 1,709,034,771.79 913,729,787.86 87.04% 主要系公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -52,182,068.87 24,145,613.21 不适用 主要系公司本期计提金融资产信用减值准备，上年同期为冲回信用减值损失。 （三）现金流量表项目 单位：元 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 原因 销售商品、提供劳务收到的现金 1,563,140,868.84 3,665,675,725.43 -57.36% 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 收到原保险合同保费取得的现金 16,665,984,489.40 12,488,816,226.19 33.45% 中英人寿保险业务规模增长，带动收到原保险合同保费取得的现金增加。 收取利息、手续费及佣金的现金 1,363,061,934.26 730,425,232.38 86.61% 主要系信托业务增加带动收取信托手续费的现金增加所致 购买商品、接受劳务支付的现金 1,429,945,273.28 3,554,586,923.37 -59.77% 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 支付原保险合同赔付款项的现金 1,641,137,818.32 1,260,256,357.29 30.22% 中英人寿保险业务规模增长，带动支付原保险合同赔付款项的现金增加。 子公司发行其他权益工具收到的现金 2,997,300,000.00 0.00 不适用 中英人寿发行无固定期限资本债券所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 2,897,033,672.79 650,000,000.00 345.70% 主要系中英人寿正回购规模变动所致。 偿还债务支付的现金 1,897,837,553.84 410,180,134.23 362.68% 主要系中英人寿偿还到期债务所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 81,367,592.08 1,230,888,622.92 -93.39% 主要系中粮信托同业拆借到期产品的现金流出及中英人寿正回购融资产生的现金流出减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 70,699 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中粮集团有限公司 国有法人 62.78% 1,446,543,440 不适用 弘毅弘量（深圳）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.36% 146,653,493 不适用 北京首农食品集团有限公司 国有法人 3.93% 90,481,396 不适用 上海国际集团资产管理有限公司 国有法人 2.04% 46,897,352 不适用 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 国有法人 1.33% 30,677,797 不适用 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.64% 14,7