中粮资本：2023年三季度报告

证券代码：002423证券简称：中粮资本公告编号：2023-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中粮资本控股股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 5,472,356,809.65 48.23% 17,226,999,112.38 35.32% 归属于上市公司股东的净利润（元） 125,240,438.29 220.09% 944,057,342.05 195.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 117,389,526.24 204.92% 934,916,566.68 190.74% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 3,536,292,696.84 -55.71% 基本每股收益（元/股） 0.0543 219.41% 0.4097 194.96% 稀释每股收益（元/股） 0.0543 219.41% 0.4097 194.96% 加权平均净资产收益率 0.66% 增加0.44个百分点 5.02% 增加3.28个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 128,494,931,303.53 117,298,899,880.56 9.54% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 19,271,373,458.37 18,320,497,245.57 5.19% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -29,857.49 1,956,788.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 11,615,365.62 13,405,379.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,338,050.60 -5,158,785.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 100,327.81 3,385,293.74 减：所得税影响额 -526,315.31 42,816.63 少数股东权益影响额（税后） 2,023,188.60 4,405,083.45 合计 7,850,912.05 9,140,775.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 报告期内，本集团其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴个人手续费返还等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 金融工具及股权投资的投资收益 757,889,062.21 公司正常经营金融业务所致。 金融工具公允价值变动损益 913,729,787.86 公司正常经营金融业务所致。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 单位：元 资产负债表项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 原因 应收账款 946,682,061.38 277,132,432.50 241.60% 中粮信托业务规模增长，带动应收信托管理手续费增加所致。 应收分保账款 650,264,071.83 432,282,743.82 50.43% 中英人寿保险业务规模增长所致。 买入返售金融资产 1,114,975,852.95 151,443,615.81 636.23% 中英人寿投资业务流动性管理导致买入返售金融资产规模变化。 存货 44,171,203.45 86,853,902.83 -49.14% 中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务实现销售，导致存货规模减少。 其他债权投资 35,532,905,058.71 26,782,372,203.59 32.67% 中英人寿投资业务规模增长所致。 长期待摊费用 38,795,837.05 26,895,406.88 44.25% 本报告期内，职场装修费用增加所致。 交易性金融负债 284,584,078.34 847,482,382.76 -66.42% 纳入合并报表范围内的结构化主体发生变化所致。 衍生金融负债 87,406,270.88 43,387,823.02 101.45% 中粮期货下属风险管理子公司持有衍生品市值变动所致。 预收款项 21,947,988.40 206,526,337.39 -89.37% 中英人寿保险业务的预收保费转保费收入所致。 应交税费 59,433,642.59 86,106,490.71 -30.98% 支付前期计提的各项税费所致。 其他应付款 5,445,997,366.80 3,474,904,888.49 56.72% 日常经营业务规模增长所致。 应付分保账款 746,934,750.63 389,652,578.26 91.69% 中英人寿保险业务规模增长所致。 其他综合收益 323,730,721.80 9,199,107.74 3419.15% 持有其他债权投资及其他权益工具投资的市值变化所致。 （二）利润表项目 单位：元 利润表项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 原因 已赚保费 12,250,740,386.74 8,201,779,517.62 49.37% 本报告期内，中英人寿保险业务规模增长所致。 手续费及佣金支出 2,069,101,255.22 877,431,049.95 135.81% 本报告期内，中英人寿保险业务规模增长，带动手续费及佣金支出增加。 提取保险合同准备金净额 8,940,620,274.17 5,749,889,900.98 55.49% 本报告期内，中英人寿保险业务规模增长，导致提取保险合同准备金净额增加。 其他收益 15,978,773.19 2,291,350.72 597.35% 本报告期内，政府补贴同比增长所致。 投资收益 757,889,062.21 1,332,940,218.65 -43.14% 本报告期内，金融资产投资的出售收益同比下降所致。 公允价值变动收益 913,729,787.86 -1,283,478,067.66 转正 本报告期内，公司持有的金融资产价值上涨以及出售部分金融资产的累计公允价值变动损益结转至投资收益；上年同期，公司持有的金融资产价值下跌以及出售部分金融资产的累计公允价值变动损益结转至投资收益。 所得税费用 250,706,065.89 -156,104,221.39 转正 本报告期应纳税所得额较上年同期大幅增长，导致所得税费用同比增长。 （三）现金流量表项目 单位：元 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 原因 收到原保险合同保费取得的现金 12,488,816,226.19 8,501,105,845.31 46.91% 本报告期内，中英人寿保险业务规模增长，带动收到原保险合同保费取得的现金增加。 保户储金及投资款净增加额 240,596,499.74 130,471,876.60 84.40% 本报告期内，中英人寿保险业务规模增长，带动保户储金及投资款净增加额增加。 收到其他与经营活动有关的现金 876,057,884.78 493,372,731.84 77.57% 本报告期内，代收客户资金款同比增加所致。 支付利息、手续费及佣金的现金 2,008,188,146.13 860,326,277.27 133.42% 本报告期内，中英人寿保险业务规模增长，带动支付利息、手续费及佣金的现金增加。 支付的各项税费 380,783,218.40 279,094,342.15 36.44% 本报告期内，支付的企业所得税同比增加所致。 支付其他与经营活动有关的现金 2,493,028,331.49 1,789,645,551.56 39.30% 本报告期内，代付客户资金款同比增加所致。 发行债券收到的现金 499,000,000.00 不适用 本报告期内，中粮期货发行次级债。 收到其他与筹资活动有关的现金 650,000,000.00 4,005,415,005.36 -83.77% 本报告期内，主要为中粮信托收到同业拆借产生的现金流入。上年同期，主要为中英人寿正回购融资规模增加产生的现金流入。 支付其他与筹资活动有关的现金 1,230,888,622.92 239,858,607.96 413.17% 本报告期内，主要为中粮信托同业拆借到期产生的现金流出及中英人寿正回购融资规模减少产生的现金流出。上年同期，主要为租赁负债产生的现金流出。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 44,449 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中粮集团有限公司 国有法人 62.78% 1,446,543,440 弘毅弘量（深圳）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.36% 146,653,493 北京首农食品集团有限公司 国有法人 3.93% 90,481,396 上海国际集团资产管理有限公司 国有法人 3.04% 69,938,352 香港中央结算有限公司 境外法人 2.19% 50,422,683 兴业国信资产管理有限公司－宁波梅山保税港区雾繁投资管理合伙企业（有限合伙） 其他 0.96% 22,126,052 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 国有法人 0.49% 11,222,856 南方基金－中国国有企业结构调整基金股份有限公司－南方基金汇诚共赢1号单一资产管理计划 其他 0.41% 9,470,100 南方基金－中国国有企业结构调整基金股份有限公司－南方基金汇诚共赢2号单一资产管理计划 其他 0.41% 9,470,100 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.35% 8,145,874 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中粮集团有限公司 1,446,543,440 人民币普通股 1,446,543,440 弘毅弘量（深圳）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 146,653,493 人民币普通股 146,653,493 北京首农食品集团有限公司 90,481,396 人民币普通股 90,481,396 上海国际集团资产管理有限公司 69,938,352 人民币普通股 69,938,352 香港中央结算有限公司 50,422,683 人民币普通股 50,422,683 兴业国信资产管理有限公司－宁波梅山保税港区雾繁投资管理合伙企业（有限合伙） 22,126,052 人民币普通股 22,126,052 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 11,222,856 人民币普通股 11,222,856 南方基金－中国国有企业结构调整基金股份有限公司－南方基金汇诚共赢 9,470,100 人民币普通股 9,470,100 1号单一资产管理计划南方基金－中国国有