东鹏饮料：东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：605499证券简称：东鹏饮料 东鹏饮料（集团）股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 4,684,993,650.16 47.29 12,558,281,502.26 45.34 归属于上市公司股东的净利润 976,800,908.65 78.42 2,707,392,407.44 63.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 956,319,470.19 86.90 2,663,231,164.12 77.30 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 3,035,419,105.81 50.76 基本每股收益（元/股） 1.8784 78.40 5.2064 63.53 稀释每股收益（元/股） 1.8784 78.40 5.2064 63.53 加权平均净资产收益率（%） 12.82 增加3.16 个百分点 37.45 增加7.70个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 总资产 19,909,541,894.00 14,710,049,912.67 35.35 归属于上市公司股东的所有者权益 7,022,865,543.90 6,323,757,848.37 11.06 注1：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 注2：2024年9月28日，经公司第三次临时股东大会审议通过，以公司截至2024年6月30日 总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，公司股本发生了变化，根据相关会计准则规定，公司对可比期间的每股收益予以调整。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -49,803.65 -189,568.80 不适用 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 4,108,309.51 13,287,097.70 不适用 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 27,134,175.20 53,650,893.46 不适用 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,132,553.57 -13,972,095.04 不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 4,578,689.03 8,615,084.00 不适用 少数股东权益影响额（税后） 合计 20,481,438.46 44,161,243.32 不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_年初至报告期末 45.34 说明1 营业收入_本报告期 47.29 说明1 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 63.53 主要系公司营业收入增长所致 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 78.42 同上 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 77.30 同上 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 86.90 同上 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 50.76 主要系公司销售收款增加所致 基本每股收益_年初至报告期末 63.53 主要系公司净利润增加所致 基本每股收益_本报告期 78.40 同上 稀释每股收益_年初至报告期末 63.53 同上 稀释每股收益_本报告期 78.40 同上 归属于上市公司股东的所有者权益 11.06 同上 营业成本 38.93 说明2 税金及附加 33.26 主要系本期销售增长所致 销售费用 45.11 主要系本期公司增加广告投放和冰柜投放，以及销售人员薪酬增加所致 财务费用 463.96 主要系本期定期存款利息收入增加所致 投资收益 -44.94 主要系本期银行理财产品及大额存单收益减少所致 公允价值变动收益 -52.62 主要系持有的银行理财产品公允价值变动减少所致 信用减值损失 41.82 主要系本期应收款项增加，使得相应的坏账准备计提增加所致 资产处置收益 7,469.49 本期处置长期资产产生损失18.96万元，较去年同期增加18.71万元 营业外支出 60.88 主要系本期对外捐赠增加所致 交易性金融资产 153.80 主要系本期购买一年内到期的银行理财产品增加所致 应收账款 79.59 主要系本期销售增加所致 预付账款 59.94 主要系本期预付材料款余额增加所致 其他应收款 206.16 主要系本期公司财付通余额增加所致 存货 -31.22 主要系本期公司产成品库存减少所致 项目名称 变动比例（%） 主要原因 一年内到期的非流动资产 -56.61 主要系本期一年内到期的银行理财产品及大额存单到期所致 其他流动资产 81.00 主要系本期购买一年内到期的大额存单所致 债权投资 198.76 主要系本期购买银行大额存单增加所致 其他非流动资产 30.67 主要系本期预付设备款及工程款增加所致 短期借款 127.74 主要系本期贴现借款增加所致 应付票据 -51.61 主要系本期公司采用票据支付供应商款项减少所致 应交税费 85.28 主要系本期公司营业收入增加，应交增值税和应交企业所得税余额随之增加所致 其他应付款 101.92 主要系本期销售计提销售返利与折扣随着营业收入的增加而增加，同时应付广告费余额增加所致 一年内到期的非流动负债 -58.58 主要本期系偿还一年内到期的长期借款所致 其他流动负债 -62.88 主要系去年年末预收货款结转收入，使得本期期末的待转销项税减少所致 长期借款 -100.00 主要系本期偿还长期借款所致 递延收益 72.20 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致 其他综合收益 -162.58 主要系外币报表折算差额所致 说明1：2024年1-9月，公司营业收入为125.58亿元，同比增长45.34%，主要原因是公司 继续实行全渠道精耕策略，同时积极开拓全国销售渠道，带动500ml金瓶及“东鹏补水啦”等新品销量增长。其中，公司2024年7-9月营业收入为46.85亿元，同比增长47.29%。 （1）公司2024年1-9月及上年同期的主营业务收入区域分布情况 币种：人民币，单位：万元 区域 2024年1-9月 2023年1-9月 金额 占比 金额 占比 广东区域1 342,659.39 27.35% 286,393.37 33.17% 全国区域2 732,892.37 58.49% 472,531.10 54.73% 其中：华东区域 180,194.65 14.38% 120,229.66 13.93% 华中区域 172,329.63 13.75% 111,829.68 12.95% 广西区域 93,482.77 7.47% 76,828.89 8.90% 西南区域 136,601.35 10.90% 81,761.24 9.47% 华北区域3 150,283.97 11.99% 81,881.63 9.48% 全国直营4 177,433.55 14.16% 104,449.86 12.10% 其中：线上 32,737.50 2.61% 15,370.11 1.78% 直营 144,696.05 11.55% 89,079.75 10.32% 合计 1,252,985.31 100.00% 863,374.33 100.00% 注释1：广东区域包含广东省(除广东省南区特通渠道、餐饮渠道、广东电商渠道之外)、海 南省。 注释2：全国区域包含除广东区域、全国直营之外的销售区域。注释3：华北区域包括华北事业部、北方事业部传统渠道。 注释4：全国直营包括线上销售、全国直营客户、广东省南区特通渠道、餐饮渠道及广东电商。 （2）公司2024年1-9月及上年同期的主营业务收入按产品构成情况如下表所示： 币种：人民币，单位：万元 产品 2024年1-9月 2023年1-9月 收入 占比 收入 占比 东鹏特饮 1,050,657.62 83.86% 799,394.74 92.59% 东鹏补水啦 121,100.28 9.66% 30,884.01 3.58% 其他饮料 81,227.41 6.48% 33,095.58 3.83% 总计 1,252,985.31 100.00% 863,374.33 100.00% 未来公司将持续完善产品生产和销售网络的全国布局，加强渠道下沉，提高单点产出，持续 提升公司能量饮料市场份额，并积极研发、储备其他健康功效饮品，满足消费者的消费需求。 说明2：2024年1-9月，公司营业成本较去年同期增长38.93%，主要原因是公司销量保持稳定增长，导致营业成本较去年同期亦同步增长；毛利率由去年同期的42.52%增加至本期的45.05%，主要是因为原材料价格下降。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,550 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林木勤 境内自然人 198,967,411 49.7406 0 无 0 香港中央结算有限公司 境内非国有 法人 27,859,435 6.9647 0 无 0 烟台市鲲鹏投资发展合伙企业（有限合伙） 境内非国有 法人 25,759,234 6.4396 0 无 0 林木港 境内自然人 20,885,866 5.2213 0 无 0 林戴钦 境内自然人 20,885,86