东鹏饮料：东鹏饮料（集团）股份有限公2024年第一季度报告

证券代码：605499证券简称：东鹏饮料 东鹏饮料（集团）股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 3,482,167,762.79 39.80 归属于上市公司股东的净利润 663,880,398.30 33.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 624,426,053.36 37.76 经营活动产生的现金流量净额 859,544,401.77 18.72 基本每股收益（元/股） 1.6597 33.51 稀释每股收益（元/股） 1.6597 33.51 加权平均净资产收益率（%） 9.97 增加0.60个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 15,816,284,627.50 14,710,049,912.67 7.52 归属于上市公司股东的所有者权益 6,988,160,838.27 6,323,757,848.37 10.51 (二)非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 184,037.10 不适用 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 8,630,560.19 不适用 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 35,976,265.58 不适用 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 非经常性损益项目 本期金额 说明 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,002,365.94 不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 10,338,883.87 不适用 少数股东权益影响额（税后） 合计 39,454,344.94 不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入 39.80 说明1 归属于上市公司股东的净利润 33.51 主要系公司营业收入增长39.80%，同时营业成本、销售费用及管理费用分别增长41.67%、52.53%及26.94%所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 37.76 同上 经营活动产生的现金流量净额 18.72 主要系本期销售收款增加所致 基本每股收益（元／股） 33.51 主要系本期净利润增长所致 稀释每股收益（元／股） 33.51 同上 归属于上市公司股东的所有者权益 10.51 同上 营业成本 41.67 主要系本期销售增长所致 销售费用 52.53 主要系本期公司加大冰柜投放所致 管理费用 26.94 主要系本期公司管理人员薪酬支出及信息化投入增加所致 财务费用 663.35 主要系本期定期存款利息收入增加所致 投资收益 -55.04 主要系本期银行理财产品及大额存单收益减少所致 其他收益 35.54 主要系本期收到的政府补助增加所致 项目名称 变动比例（%） 主要原因 信用减值损失 -59.95 主要系本期计提应收款项坏账准备较去年同期减少所致 资产处置收益 -100.00 主要系本期处置长期资产所致 营业外支出 23,907.78 主要系本期对外捐赠增加所致 一年内到期的非流动资产 -50.38 主要系本期一年内到期的银行理财产品及大额存单到期所致 其他流动资产 -34.08 主要系本期期末待抵扣及待认证的进项税额减少所致 在建工程 -18.02 主要系本期长沙基地基地建设工程及机器设备等达到预定可使用状态从而转入固定资产所致 应付职工薪酬 -40.75 主要系公司上年期末计提年终奖，并于本期发放所致 应交税费 50.05 主要系本期公司营业收入增加，应交增值税和应交企业所得税余额随之增加所致 长期借款 36.36 主要系本期浙江基地新增长期借款所致 递延所得税负债 178.92 主要系本期交易性金融资产公允价值变动增加所致 说明1：2024年1-3月，公司营业收入较上年同期稳定增长，公司营业收入为34.82亿元，同比增加39.80%，公司的销售规模继续保持增长。 （1）公司报告期及上年同期的主营业务收入区域分布情况 币种：人民币，单位：万元 区域 2024年1-3月 2023年1-3月 金额 占比 金额 占比 广东区域1 92,129.09 26.49% 84,177.46 33.82% 全国区域2 214,291.49 61.62% 141,715.43 56.95% 直营本部3 41,338.04 11.89% 22,981.65 9.23% 合计 347,758.62 100.00% 248,874.54 100.00% 注释1：广东区域包括广东省（除广东省南区特通渠道及餐饮渠道之外）、海南省。注释2：全国区域包含除广东区域、直营本部之外的销售区域。 注释3：直营本部包括线上销售、全国直营客户、广东省南区特通渠道及餐饮渠道。 2024年1-3月，公司继续精耕广东市场的同时积极开拓全国市场，公司主营业务收入同比增长39.73%，其中：广东区域收入同比增长9.45%，全国区域收入同比增长51.21%，直营收入同比增长79.87%。 （2）公司报告期及上年同期的主营业务收入按产品构成情况如下表所示： 币种：人民币，单位：万元 产品 2024年1-3月 2023年1-3月 收入 占比 收入 占比 东鹏特饮 310,069.26 89.16% 238,317.46 95.76% 其他饮料 37,689.36 10.84% 10,557.08 4.24% 总计 347,758.62 100.00% 248,874.54 100.00% 2024年1-3月，公司主营业务收入主要来自东鹏特饮，东鹏特饮收入占比为89.16%；其他饮料收入占比由上年4.24%提升至本年10.84%，其中东鹏补水啦及东鹏大咖合计收入占比为6.92%。 2024年1-3月，公司继续精耕广东市场的同时积极开拓全国市场，500ml金瓶及东鹏补水啦等新品的销售持续提升，带动公司的销售收入和净利润快速增长。未来公司将进一步完善销售网络的全国布局，加强渠道建设，保障市场供应，逐步向全国区域推广公司新产品，积极研发健康功效饮品，满足消费者多元化的消费需求。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,571 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林木勤 境内自然人 198,967,411 49.7406 198,967,411 无 0 烟台市鲲鹏投资发展合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 25,759,234 6.4396 0 无 0 天津君正创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 24,395,721 6.0988 0 无 0 林木港 境内自然人 20,885,866 5.2213 20,885,866 无 0 林戴钦 境内自然人 20,885,866 5.2213 20,885,866 无 0 香港中央结算有限公司 境内非国有法人 15,036,081 3.7589 0 无 0 蔡运生 境内自然人 9,152,607 2.2881 0 无 0 陈海明 境内自然人 5,590,000 1.3975 0 无 0 李达文 境内自然人 4,586,834 1.1467 0 无 0 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 境内非国有法人 3,500,000 0.8750 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 烟台市鲲鹏投资发展合伙企业（有限合伙） 25,759,234 人民币普通股 25,759,234 天津君正创业投资合伙企业（有限合伙） 24,395,721 人民币普通股 24,395,721 香港中央结算有限公司 15,036,081 人民币普通股 15,036,081 蔡运生 9,152,607 人民币普通股 9,152,607 陈海明 5,590,000 人民币普通股 5,590,000 李达文 4,586,834 人民币普通股 4,586,834 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 3,500,000 人民币普通股 3,500,000 陈义敏 3,290,804 人民币普通股 3,290,804 翟兴 3,202,499 人民币普通股 3,202,499 全国社保基金一一五组合 3,050,000 人民币普通股 3,050,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、前十名股东中，林木勤，林木港为东鹏饮料（集团）股份有限公司董事。2、股东林木勤与林木港系兄弟关系，股东林木勤、林木港与林戴钦系叔侄关系；3、股东鲲鹏投资的有限合伙人林煜鹏系控股股东林木勤之子，股东陈海明、股东鲲鹏投资的有限合伙人陈焕明、股东东鹏远道的有限合伙人陈韦鸣系兄弟关系，陈海明、陈焕明、陈韦鸣系股东林木勤之配偶陈惠玲之兄弟；4、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2024年3月31日编制单位:东鹏饮料（集团）股份有限公司 单位：元币种:人民币