东鹏饮料：东鹏饮料（集团）股份有限公司2022年第三季度报告

证券代码：605499证券简称：东鹏饮料 东鹏饮料（集团）股份有限公司2022年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 营业收入 2,353,073,818.32 25.30 6,644,347,815.38 19.50 归属于上市公司股东的净利润 410,876,273.43 28.32 1,165,506,050.35 17.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 349,565,276.62 14.40 1,064,216,817.06 10.21 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 1,421,883,179.66 0.51 基本每股收益（元/股） 1.0272 29.48 2.9137 10.51 稀释每股收益（元/股） 1.0272 29.48 2.9137 10.51 加权平均净资产收益率（%） 8.88 增加3.39 个百分点 26.36 减少5.40个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅 度(%) 总资产 10,482,925,414.03 7,790,491,158.98 34.56 归属于上市公司股东的所有者权益 4,803,625,718.77 4,238,125,540.70 13.34 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -156,674.13 -250,396.32 不适用 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 47,428,299.31 56,181,841.55 不适用 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 44,366,412.39 92,264,530.94 不适用 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,119,360.69 -14,196,409.89 不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 20,207,680.07 32,710,332.99 不适用 少数股东权益影响额（税 后） 合计 61,310,996.81 101,289,233.29 不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_年初至报告期末比上年同期 19.50 说明1 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末比上年同期 17.01 主要系公司营业收入增长和净利润增加所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末比上年同期 10.21 主要系公司营业收入增长和经营性净利润增加所致 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末比上年同期 0.51 同比保持稳定 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末比上年同期 10.51 主要系公司营业收入增长和净利润增加所致 稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末比上年同期 10.51 主要系公司营业收入增长和净利润增加所致 营业成本 28.31 说明2 投资收益 194.23 主要系收到银行理财产品及大额存单产生的收益增加所致 公允价值变动收益 144.11 主要系持有的银行理财产品公允价值增加所致 财务费用 -424.72 主要系本期信用证及票据贴息支出增加所致 其他收益 315.04 主要系本期收到的政府补助增加所致 信用减值损失 -56.66 主要系本期计提应收款项坏账准备的金额较上期减少所致 资产处置收益 -119.27 主要系本期处置固定资产损失所致 营业外支出 40.02 主要系本期公益性捐赠支出增加所致 交易性金融资产 540.35 主要系本期购入银行理财产品所致 应收账款 42.77 主要系本期电商平台和直营客户的销售规模持续增加，应收账款余额同步增加 预付款项 80.21 主要系预付广告费和材料款余额增加所致 一年内到期的其他非流动资产 66.55 主要系本期一年内到期的银行理财产品增加所致 其他流动资产 655.92 主要系本期购入期限短于一年的银行大额存单所致 债权投资 153.18 主要系本期购入期限超过一年的银行大额存单所致 其他非流动金融资产 -53.95 主要系一年内到期的银行理财产品增加所致 在建工程 85.72 主要系本期浙江基地和长沙基地建设投入增加所致 递延所得税资产 92.64 主要系计提销售返利与折扣随着营业收入的增加而增加 短期借款 297.73 主要系本期新增信用证及票据贴现借款所致 应付票据 33.33 主要系本期公司采用票据支付供应商款项增加 应交税费 117.60 主要系本期公司营业收入增加，应交增值税和应交企业所得税余额随之增加所致 其他流动负债 -69.69 主要系去年年末预收货款结转收入，使得本期期末的待转销项税减少所致 长期借款 -88.14 主要系期限超过1年的银行借款于本期内陆续到期所致 递延所得税负债 -76.09 主要系预付信用证及票据贴息支出摊销减少所致 说明1：2022年1-9月公司营业收入为66.44亿元，同比增加19.50%。 （1）公司2022年1-9月及上年同期的主营业务收入区域分布情况 单位：万元 区域 2022年1-9月 2021年1-9月 金额 占比 金额 占比 广东区域1 267,213.01 40.29% 255,499.87 46.04% 全国区域2 327,745.55 49.41% 240,005.48 43.25% 直营本部3 68,342.24 10.30% 59,416.51 10.71% 合计 663,300.80 100.00% 554,921.86 100.00% 注释1：广东区域包括广东省（除广东省南区特通渠道及餐饮渠道之外）、海南省。注释2：全国区域包含除广东区域、全国直营客户之外的销售区域。 注释3：直营包括线上销售、全国直营客户、广东省南区特通渠道及餐饮渠道。 2022年1-9月，公司继续精耕广东市场的同时积极开拓全国市场，500ml金瓶销量持续提升带动公司的销售收入稳定增长，公司主营业务收入同比增长19.53%，其中：广东区域收入同比增长4.58%，全国区域收入同比增长36.56%，直营收入同比增长15.02%。 （2）公司2022年1-9月及上年同期的主营业务收入按产品构成情况 单位：万元 产品 2022年1-9月 2021年1-9月 收入 占比 收入 占比 东鹏特饮 639,188.96 96.36% 524,202.74 94.46% 其他饮料 24,111.84 3.64% 30,719.12 5.54% 总计 663,300.80 100.00% 554,921.86 100.00% 2022年1-9月，东鹏特饮作为公司的核心产品，为公司最主要的收入来源，占比为96.36%， 同比增长21.94%。 说明2：2022年1-9月营业成本的增长比例高于营业收入的增长比率,第三季度毛利率略低2022年1-9月的毛利率为41.75%，其中今年上半年毛利率为42.68%，今年第三季度的毛 利率为40.05%，第三季度毛利率略低，主要是因为第三季度大宗原材料聚酯切片和白砂糖采购 单价较今年上半年分别上涨8.56%和2.52%。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,765 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林木勤 境内自然人 198,967,411 49.74 198,967,411 无 0 天津君正投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有 法人 36,000,000 9.00 0 无 0 深圳市鲲鹏投资发展合伙企业（有限合伙） 境内非国有 法人 25,759,234 6.44 25,759,234 无 0 林木港 境内自然人 20,885,866 5.22 20,885,866 无 0 林戴钦 境内自然人 20,885,866 5.22 20,885,866 无 0 蔡运生 境内自然人 9,282,607 2.32 9,282,607 无 0 陈海明 境内自然人 6,961,955 1.74 6,961,955 无 0 李达文 境内自然人 5,105,434 1.28 5,105,434 无 0 深圳市东鹏远道投资发展合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4,730,000 1.18 4,730,000 无 0 陈义敏 境内自然人 3,573,804 0.89 3,573,804 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 天津君正投资管理合伙企业（有限合伙） 36,000,000 人民币普通股 36,000,000 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 3,220,000 人民币普通股 3,220,000 全国社保基金一一五组合 2,323,865 人民币普通股 2,323,865 招商银行股份有限公司－农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投资基金 1,894,203 人民币普通股 1,894,203 余巧英 1,447,407 人民币普通股 1,447,407 香港中央结算有限公司 1,274,601 人民币普通股 1,274,601 中信银行股份有限公司－农银汇理策略精选混合型证券投资基金 1,119,637 人民币普通股 1,119,637 全国社保基金一零八组合 1,050,452 人民币普通股 1,050,452 基本养老保险基金八零五组合 780,000 人民币普通股 780,000 中国工商银行股份有限公司－广发稳健回报混合型证券