华光源海：2024年三季度报告

华光源海 证券代码:872351 华光源海国际物流集团股份有限公司2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李卫红、主管会计工作负责人邱德勇及会计机构负责人（会计主管人员）邱德勇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 970,669,067.10 946,860,757.13 2.51% 归属于上市公司股东的净资产 439,735,308.48 439,698,335.50 0.01% 资产负债率%（母公司） 45.11% 45.11% - 资产负债率%（合并） 52.82% 51.64% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 1,600,887,480.42 1,184,348,096.78 35.17% 归属于上市公司股东的净利润 6,273,588.44 25,931,331.28 -75.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,918,249.78 22,652,209.89 -78.29% 经营活动产生的现金流量净额 -57,955,652.58 -60,791,635.01 4.67% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.28 -75.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.42% 5.68% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.11% 4.96% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 614,627,546.16 433,186,473.18 41.89% 归属于上市公司股东的净利润 -837,142.00 4,601,050.74 -118.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -999,532.70 4,556,182.28 -121.94% 经营活动产生的现金流量净额 -22,658,121.21 -4,009,329.30 -465.13% 基本每股收益（元/股） -0.01 0.05 -120.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.19% 1.08% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.22% 1.07% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 15,054,661.61 -41.08% 应收票据较年初减少了41.08%，主要系收到客户的银行承兑汇票减少所致。 其他流动资产 2,286,629.76 -45.58% 其他流动资产同比减少45.58%，主要系待摊销的船舶保险费摊销及待抵扣的增值税进项税额减少所致。 在建工程 9,010.00 100.00% 在建工程同比增长100%，主要系公司启动了新船舶的建造所致。 无形资产 0.00 -100.00% 无形资产同比减少100%，主要系前期投入开发的业务管理系统形成的无形资产本期摊销完毕所致。 递延所得税资产 7,318,443.27 46.51% 递延所得税资产同比增长46.51%，主要是因本期计提的信用减值损失增长，针对计提的应收账款信用减值损失以后期间可以转回的部分对应的所得税纳入递延所得税资产增长所致。 短期借款 234,370,002.87 37.45% 短期借款同比增长了37.45%，主要系今年以来营业收入增长幅度比较大，为了弥补公司资金不足向银行融资增长所致。 其他应付款 4,712,469.75 -71.12% 其他应付款同比减少71.12%，主要系收购湖南征运物流有限公司剩余1000万收购款今年3月份支付给原股东所致。 库存股 0.00 -100.00% 库存股同比减少100%，主要系本期将去年回购 专户的3,100,000股办理完注销手续所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 1,600,887,480.42 35.17% 营业收入同比增长了35.17%，主要系2024年因红海事件导致海运费价格增长及今年业务拓展取得进展所致。 营业成本 1,500,340,464.08 37.32% 营业成本同比增长了37.32%，主要系今年以来因红海事件导致海运费价格增长及今年业务拓展取得进展所致。 财务费用 4,862,731.08 315.92% 财务费用同比增长了315.92%，主要系美元汇率同比贬值导致汇兑收益大幅减少所致。 其他收益 9,044,911.96 -44.24% 其他收益同比减少了44.24%，主要系确认的政府补助收入较上年同期减少、今年收到的资本市场发展专项资金重分类到营业外收入所致。 投资收益（损失以"-"号填列） 1,139,138.81 -74.70% 投资收益同比减少了74.70%，主要系参股的江西骅光国际船务代理有限公司进行了红利分配较去年同期减少、美元远期锁汇因汇率上涨导致亏损等所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -28,540,351.98 187.55% 信用减值损失同比增长了187.55%，主要系国内公路物流账期较长导致计提的减值损失同比大幅增长。 资产处置收益（损失以"-"号填列） -94,818.84 100.00% 资产处置收益同比增长100%，主要系公司处理了闲置或已到报废年限的2台运输车辆及4台挂车。 营业外收入 2,552,738.62 1,645.43% 营业外收入同比大幅增长1645.43%，主要系今年收到的政府资本市场 发展专项资金今年重分类到营业外收入所致。 营业外支出 186,507.86 -62.77% 营业外支出同比减少62.77%，主要系今年以来公司业务执行过程中的处罚支出减少所致。 所得税费用 8,017,029.80 -46.42% 所得税费用同比减少46.42%，主要系今年的税前利润减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 7,456,431.56 107.64% 投资活动产生的现金流量金额增长107.64%，主要系今年较去年同期购买的银行理财产品大幅减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 23,490,141.50 141.30% 筹资活动产生的现金流量净额同比变动为141.30%，主要系今年上半年的融资的额度同比大幅增长所致，而去年同期主要是使用的是上市补流的募集资金。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -94,818.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,709,988.25 委托他人投资或管理资产的损益 -653,260.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,442.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 56,152.3 非经常性损益合计 1,857,618.43 所得税影响数 464,404.63 少数股东权益影响额（税后） 37,875.14 非经常性损益净额 1,355,338.66 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 35,260,439 40.05% 0 35,260,439 40.05% 其中：控股股东、实际控制人 150,099 0.17% 0 150,099 0.17% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 52,775,000 59.95% 0 52,775,000 59.95% 其中：控股股东、实际控制人 44,705,000 50.78% 0 44,705,000 50.78% 董事、监事、高管 1,300,000 1.48% 0 1,300,000 1.48% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 88,035,439 - 0 88,035,439 - 普通股股东人数 6,937 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 湖南轩凯企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 29,550,000 0 29,550,000 33.5660% 29,500,000 50,000 2 刘慧 境内自然 人 10,615,000 0 10,615,000 12.0576% 10,565,000 50,000 3 李卫红 境内自然 人 4,690,099 0 4,690,099 5.3275% 4,640,000 50,099 4 长沙源叁企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,805,000 0 2,805,000 3.1862% 2,805,000 0 5 长沙源捌企业管理咨询合伙企业（有限 境内非国有法人 2,335,000 0 2,335,000 2.6523% 2,335,000 0 合伙） 6 李欣 境内自然 人 1,025,965 807,891 1,833,856 2.0831% 0 1,833,856 7 廖科军 境内自然 人 1,606,149 29,200 1,635,349 1.8576% 0 1,635,349 8 长沙源玖企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,630,000 0 1,630,000 1.8515% 1,630,000 0 9 刘罡 境内自然 人 501,000 0 501,000 0.5691% 0 501,000 10 郑建 境内自然 人 443,100 36,900 480,000 0.5452% 0 480,000 合计 - 55,201,313 873,991 56,075,304 63.6961% 51,475,000 4,600,304 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：李卫红与刘慧为夫妻关系；李卫红、刘慧为控股股东湖南轩凯咨询的实际控制人；李卫红为源叁咨询、源捌咨询、源玖咨询的普通合伙人；其他股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 是 已事前及