华光源海：2023年三季度报告

华光源海 证券代码:872351 华光源海国际物流集团股份有限公司 2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李卫红、主管会计工作负责人邱德勇及会计机构负责人（会计主管人员）邱德勇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 826,524,362.58 866,889,017.43 -4.66% 归属于上市公司股东的净资产 433,876,083.93 454,593,012.05 -4.56% 资产负债率%（母公司） 39.21% 38.78% - 资产负债率%（合并） 45.64% 46.73% - 项目 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 1,184,348,096.78 1,727,352,956.40 -31.44% 归属于上市公司股东的净利润 25,931,331.28 47,295,728.62 -45.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,652,209.89 46,240,124.97 -51.01% 经营活动产生的现金流量净额 -60,791,635.01 11,115,917.76 -646.89% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.69 -59.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.68% 17.45% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.96% 17.06% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 433,186,473.18 565,583,166.60 -23.41% 归属于上市公司股东的净利润 4,601,050.74 16,246,336.16 -71.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,556,182.28 15,461,367.81 -70.53% 经营活动产生的现金流量净额 -4,009,329.30 -3,091,994.53 29.67% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.24 -79.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.08% 5.64% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 1.07% 5.36% - 于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 212,460,544.95 -46.54% 期末货币资金较年初减少了46.54%，主要系归还银行贷款、购买银行短期理财，支付供应商货款所致。 交易性金融资产 53,650,791.66 100.00% 期末交易性金融资产较年初增加了5360.08万元，主要系利用闲置资金购买的银行短期理财。 应收票据 23,272,850.73 134.59% 期末应收票据较年初增长了134.59%，主要系要求用银行承兑汇票支付的货款的客户有所增加所致。 预付款项 23,736,982.03 526.88% 预付账款较年初增长了526.88%，主要系国内物流业务及空运业务发展迅速，预付货运平台充值金额及航空业务预订仓金额有较大幅度增长；其次为平抑船舶的燃油价格，提前锁定部分燃油价格所预付货款所致。 商誉 13,481,756.76 100.00% 期末商誉较年初增长了100%，主要系溢价收购湖南征运物流有限公司产生的商誉。 应付票据 116,970,010.00 67.10% 期末应付票据较年初增长了67.10%，主要系开具的银行票据给供应商增长所致。 应付账款 130,527,732.05 -32.50% 期末应付账款较年初减少了32.50%，主要系海 运价格下跌，应付给供应商的欠款也随之减少。 递延所得税负债 437,491.41 -43.22% 期末递延所得税负债较年初减少了43.22%，主要系江西骅光的股利分派随之调整的递延所得税负债。 减：库存股 17,162,126.41 100.00% 期末库存股较年初增长了100%，主要系根据股东会及董事会决议在二级市场回购公司股票所致。 其他综合收益 1,312,474.22 -43.22% 期末其他综合收益较年初减少了43.22%，主要系江西骅光分配2022年股利随之调整的其他综合收益。 少数股东权益 15,409,954.87 115.14% 期末少数股东权益较年初增长了115.14%，主要系收购湖南征运物流有限公司51%的股权导致少数股东权益增加所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 1,184,348,096.78 -31.44% 营业收入同比下降31.44%，主要系2023年初以来，国际海运价格同比大幅下降所致。 营业成本 1,092,562,093.80 -32.47% 营业成本同比下降32.47%，主要系2023年初以来，国际海运价格同比大幅下降所致。 税金及附加 873,852.40 95.28% 税金及附加同比增长了95.28%，主要系今年的国内物流增长较快，而国内物流业务不是免税项目所致。 其他收益 16,220,058.12 67.06% 其他收益同比增长了67.06%，主要系今年确认天心区的上市奖励及岳阳市促进城陵矶口岸航运物流加速发展奖所致。 投资收益（损失以“-”号填列） 4,502,714.31 130.66% 投资收益同比增长了130.66%，主要系江西骅光今年分配2022年的分红同比大幅增长所致。 信用减值损失（损失以 “-”号填列） -9,925,478.43 228.39% 信用减值损失同比增长了228.39%，主要系部分期末的应收账款账期较长，计提比例提高所致。 营业外支出 500,918.58 110436.57% 营业外支出增长了110436.57%，主要系船舶违章罚金及业务纠纷支付的客户赔偿款等增长所致。 净利润（净亏损以“-”号填列） 27,871,317.17 -48.31% 净利润同比减少了48.31%，主要系海运费价格下跌导致收入下降，毛利额也随之下降所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -60,791,635.01 -646.89% 经营活动产生的现金流量净额同比减少646.89%，主要系国内公路物流业务发展迅速，国内公路物流的账期一般都较长所致。 投资活动产生的现金流量净额 -97,537,560.85 648.18% 投资活动产生的现金流量净额同比下降648.18%，主要系利用暂时闲置的募集资金及自有资金购买5365万元银行理财，支付收购湖南征运物流有限公司的收购款及办理了金额为548万美金的定期存款业务。 筹资活动产生的现金流量净额 -56,882,705.34 -592.53% 筹资活动产生的现金流量净额同比下降592.53%，主要系偿还银行贷款、银行票据及股利分红所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,427,083.33 2、委托他人投资或管理资产的损益 1,171,619.58 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -354,666.10 4、其他符合非经常性损益定义的损益项目 227,665.23 非经常性损益合计 4,471,702.04 所得税影响数 1,148,467.04 少数股东权益影响额（税后） 44,113.61 非经常性损益净额 3,279,121.39 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 37,221,246 40.84% - 38,360,439 42.09% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% - 150,099 0.16% 董事、监事、高管 0 0% - 0 0% 核心员工 0 0% - 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 53,914,193 59.16% - 52,775,000 57.91% 其中：控股股东、实际控制人 44,705,000 49.05% - 44,705,000 49.05% 董事、监事、高管 1,300,000 1.43% - 1,300,000 1.43% 核心员工 0 0% - 0 0% 总股本 91,135,439 - 0 91,135,439 - 普通股股东人数 14,365 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有 限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 湖南轩凯企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 29,550,000 - 29,550,000 32.4243% 29,500,000 50,000 2 刘慧 境内自然人 10,615,000 - 10,615,000 11.6475% 10,565,000 50,000 3 李卫红 境内自然人 4,690,099 - 4,690,099 5.1463% 4,640,000 50,099 4 华光源海国际物流集团股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 0 3,100,000 3,100,000 3.4015% 0 3,100,000 5 长沙源叁企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,805,000 - 2,805,000 3.0778% 2,805,000 0 6 湖南兴湘新兴产业投资基金管理有限公司－常德柳叶湖鑫湘产业投资基金企业（有限合伙） 其他 2,631,579 - 2,631,579 2.8875% 0 2,631,579 7 长沙源捌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,335,000 - 2,335,000 2.5621% 2,335,000 0 8 国泰君安证券股份有限公司做市专用证券账户 国有法人 1,714,897 -5,626 1,709,271 1.8755% 0 1,709,271 9 长沙源玖企业管理 境内非国有法 1,630,000 - 1,630,000 1.7885% 1,630,000 0 咨询合伙企业（有限合伙） 人 10 苏永鹏 境内自然人 1,407,869 -90,000 1,317,869 1.4461% 0 1,317,869 合计 - 57,379,444 3,004,374 60,383,818 66.2571% 51,475,000 8,