凯德石英：2024年三季度报告

凯德石英 证券代码:835179 北京凯德石英股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人周文及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,024,924,172.84 953,240,689.27 7.52% 归属于上市公司股东的净资产 725,263,928.28 695,546,166.82 4.27% 资产负债率%（母公司） 16.71% 15.83% - 资产负债率%（合并） 23.02% 21.68% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 231,908,296.13 184,754,244.14 25.52% 归属于上市公司股东的净利润 29,486,971.21 31,400,041.80 -6.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,088,986.95 29,655,086.75 -1.91% 经营活动产生的现金流量净额 -12,035,321.10 -25,059,674.92 51.97% 基本每股收益（元/股） 0.40 0.42 -4.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.15% 4.64% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.09% 4.38% - 项目 本报告期（2024年7-9月） 上年同期（2023年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 75,226,411.61 72,160,682.35 4.25% 归属于上市公司股东的净利润 9,775,116.78 11,360,588.19 -13.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,707,364.13 11,287,433.08 -14.00% 经营活动产生的现金流量净额 29,640,023.37 -7,334,364.42 504.13% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.15 -13.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.36% 1.66% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.36% 1.65% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 79,378,366.11 36.60% 应收票据较期初增加36.60%，主要系本期使用应收票据进行货款结算的客户本期销 售额增加导致票据结算额增加所致； 应收账款 86,684,560.21 78.10% 应收账款较期初增加78.10%，主要系本期客户销售额增长，部分大客户的账期较长，未达收款账期导致应收账款余额增长所致； 固定资产 417,980,007.82 129.39% 固定资产较期初增加129.39%，主要系本期核心零部件验证项目、高端石英制品产业化项目转固所致； 在建工程 93,583,422.76 -66.79% 在建工程较期初减少66.79%，主要系本期核心零部件验证项目、高端石英制品产业化项目从在建工程转入固定资产所致； 长期借款 32,187,985.39 100.00% 长期借款较期初增加100%，主要系子公司凯美石英本期增加建设资金贷款所致； 应收款项融资 13,833,460.56 33.86% 应收款项融资较期初增加33.86%，主要系本期收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致； 交易性金融资产 9,043,527.55 100.00% 交易性金融资产较期初增加100%，主要系本期购买的理财产品期末尚未赎回的金额增加所致； 其他应收款 242,620.03 127.74% 其他应收款较期初增加127.74%，主要系本期支付的押金增加所致； 递延所得税资产 5,373,323.27 37.35% 递延所得税资产较期初增加37.35%，主要系本期子公司凯芯新材料由于可抵扣亏损形成的可抵扣暂时性差异增加，以及本期信用减值准备计提额增加导致递延所得税资产增加所致； 应付票据 4,493,991.80 106.75% 应付票据较期初增加106.75%，主要系本期以票据形式支付货款的金额增加所致； 合同负债 2,766,562.84 -64.59% 合同负债较期初减少64.59%，主要系本期预收货款减少所致； 应交税费 3,036,780.41 39.66% 应交税费较期初增加39.66%，主要系子公司凯芯新材料本期房屋建筑物转入固定资产导致产生的应交房产税余额增加，以及母公司上期应交所得税由于预缴产生借方余额，本期应交所得税较期初增加所致； 一年内到期的非流动负债 3,384,920.36 1,535.01% —年内到期的非流动负债较期初增加1,535.01%，主要系子公司凯美石英长期借款中一年内到期的贷款金额重分类至一年内到期的非流动负债所致； 其他流动负债 17,273,148.64 37.05% 主要系子公司凯德芯贝已背书未终止确认的承兑汇票余额较期初增加所致； 租赁负债 235,814.30 100.00% 租赁负债较期初增加100%，主要系本期租赁厂房东侧土地，租赁期超过一年，按新租赁准则要求确认租赁负债导致本期租赁负债较去年同期增加； 递延所得税负债 284,294.64 -47.45% 递延所得税负债较期初减少47.45%，主要系收购凯德芯贝资产评估增值涉及的折旧计提增加所致； 库存股 17,738,464.37 -40.87% 库存股较期初减少40.87%，主要系本期进行股权激励向员工授予股份所致； 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 40,171,967.28 69.48% 管理费用较上期增加69.48%，主要系本期确认股权激励相关的股份支付费用及职工薪酬增加，以及本期固定资产折旧费用增加所致； 财务费用 467,074.37 123.47% 财务费用较上期增加123.47%，主要系本期利息收入减少及流动资金贷款增加导致的利息支出增加所致； 信用减值损失 -3,309,522.11 2,015.57% 信用减值损失较上期增加2,015.57%，主要系应收账款坏账准备计提额及应收票据坏账准备计提额增加所致； 资产减值损失 -1,383,173.63 385.51% 资产减值损失较上期增加385.51%，主要系计提的存货减值损失增加所致； 其他收益 4,134,252.85 107.48% 其他收益较上期增加107.48%，主要系本期确认增值税进项税加计抵减政策导致其他收益增加所致； 投资收益 96,298.93 -45.91% 投资收益较上期减少45.91%，主要系本期购买理财产品产生的理财产品收益减少所致； 公允价值变动收益 57,632.66 -57.85% 公允价值变动收益较上期减少57.85%，主要系购买的交易性金融资产较上年同期减少，导致产生的公允价值变动收益减少所致； 营业外收入 71,433.60 92.66% 营业外收入较上期增加92.66%，主要系本期收到的快递赔偿款较上年同期增加所致。 营业外支出 39,603.55 -53.61% 营业外支出较上期减少53.61%，主要系本期捐款减少，而上年同期宋庆龄基金会捐款3万元,导致本期营业外支出较上期减少。 税金及附加 2,681,371.88 191.12% 税金及附加较上期增加191.12%，主要系子公司凯芯新材料本期计提的房产税增加所致。 所得税费用 5,294,035.26 37.38% 所得税费用较上期增加37.38%，主要系子公司凯德芯贝和凯美石英本期利润总额较去年同期上升导致所得税费用增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -12,035,321.10 51.97% 2024年1-9月经营活动产生的现金流量净流出较上年同期减少51.97%，主要原因为：母公司凯德石英上年同期因光伏市场火热为确保光伏产品的原材料供应支付预付款较多，本期公司采购按正常账期付款，导致本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少； 投资活动产生的现金流量净额 -92,579,058.57 42.80% 2024年上半年投资活动产生的现金流量净流出较上年同期减少42.80%，主要原因为：本期高端石英制品产业化项目、核心零部件验证项目建设投入较上期减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额 72,138,773.62 83.30% 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加83.30%，主要原因为：本期凯德母公司增加流动资产借款以及子公司凯美石英增加固定资产贷款所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -6,475.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 325,245.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 153,931.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,305.68 非经常性损益合计 511,007.24 所得税影响数 79,567.53 少数股东权益影响额（税后） 33,455.45 非经常性损益净额 397,984.26 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 59,509,255 79.35% 0 59,509,255 79.35% 其中：控股股东、实际控制人 11,600,986 15.47% 0 11,600,986 15.47% 董事、监事、高管 11,992 0.016% 0 11,992 0.016% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 15,490,745 20.65% 0 15,490,745 20.65% 其中：控股股东、实际控制人 11,214,961 14.95% 0 11,214,961 14.95% 董事、监事、高管 375,981 0.50% 0 375,981 0.59% 核心员工 673,000 0.90% 0 673,000 0.90% 总股本 75,000,000 - 0 75,000,000 - 普通股股东人数 5,800 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数