凯德石英：2023年三季度报告

凯德石英 证券代码:835179 北京凯德石英股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人张忠恕及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 915,359,366.30 851,732,242.36 7.47% 归属于上市公司股东的净资产 688,986,884.01 663,465,923.41 3.85% 资产负债率%（母公司） 14.00% 11.73% - 资产负债率%（合并） 19.75% 19.07% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期（2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 184,754,244.14 121,516,427.96 52.04% 归属于上市公司股东的净利润 31,400,041.80 41,009,701.57 -23.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,655,086.75 31,805,195.03 -6.76% 经营活动产生的现金流量净额 -25,059,674.92 60,651,143.43 -141.32% 基本每股收益（元/股） 0.42 0.57 -26.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.64% 6.89% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.38% 5.34% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 72,160,682.35 40,442,001.63 78.43% 归属于上市公司股东的净利润 11,360,588.19 21,368,952.67 -46.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,287,433.08 12,212,432.14 -7.57% 经营活动产生的现金流量净额 -7,334,364.42 16,355,999.17 -144.84% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.29 -48.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.66% 3.26% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.65% 1.86% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负 债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 121,494,403.10 -54.84% 货币资金余额较期初减少54.84%，主要系本期投入高端石英制品产业化项目建设及核心零部件验证项目建设支出所致； 存货 113,110,263.84 68.65% 存货较期初增长68.65%，主要系客户订单增加而进行材料储备所致； 在建工程 378,441,209.12 76.71% 在建工程较期初增长76.71%，主要系高端石英制品产业化项目本期工程投入及石英制品生产的设备采购增加所致； 短期借款 29,172,530.68 100.00% 短期借款较期初增长100%，主要系本期增加流动资金贷款所致； 应付票据 4,781,200.00 100.00% 应付票据较期初增长100%，主要系本期增加对供应商的票据付款所致； 交易性金融 资产 7,136,726.77 -71.37% 交易性金融资产较期初减少71.37%，主要系本期赎回到期的理财产品所致； 预付款项 22,358,028.72 143.24% 预付款项金额较期初增长143.24%，主要系公司为应对市场变化加大原材料储备，预付货款增加所致； 其他流动资产 29,328,156.37 83.47% 其他流动资产较期初增长83.47%，主要系本期投入高端石英制品产业化等项目的设备采购涉及的待抵扣进项税增加所致； 合同负债 3,579,537.51 51.73% 合同负债较期初增长51.73%，主要系本期预收货款增加所致； 应交税费 3,019,240.55 -70.03% 应交税费较期初减少70.03%，主要系本期缴纳上期因疫情缓缴的税费所致； 一年内到期的非流动负债 204,639.27 343.22% 本期一年内到期的非流动负债较期初增长343.22%的原因系凯德芯贝一年内到期的租赁负债增加所致； 其他流动负 债 10,168,644.77 -31.75% 其他流动负债较期初减少31.75%，主要系已背书未终止确认的承兑汇票减少所致。 合并利润表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 184,754,244.14 52.04% 2023年1-9月营业收入较上年同期增长52.04%，主要由于增加凯德芯贝销售收入以及凯德母公司光伏太阳能行业用石英产品销售收入增加所致； 营业成本 108,444,970.91 69.75% 2023年1-9月营业成本较上年同期增长69.75%，主要由于增加凯德芯贝营业成本，以及光伏太阳能行业用石英产品销售成本增加所致； 销售费用 3,607,343.60 33.59% 2023年1-9月销售费用较上年同期增长33.59%，主要由于本期合并凯德芯贝销售费用、母公司增加展位费支出与差旅费支出所致； 管理费用 23,703,070.56 62.57% 2023年1-9月管理费用较上年同期增长62.57%，主要由于本期合并凯德芯贝管理费用、母公司职工薪酬增加及差旅费支出增加所致； 研发费用 13,662,450.00 38.13% 2023年1-9月研发费用较上年同期增长38.13%，主要由于本期合并凯德芯贝研发费用、母公司研发费用中职工薪酬增加所致； 财务费用 -1,990,046.90 67.08% 2023年1-9月财务费用较上年同期上升67.08%，主要由于本期利息收入减少所致； 信用减值损 失 172,769.33 -136.40% 2023年1-9月信用减值损失较上年同期下降了136.40%，主要由于应收账款坏账准备计提额减少所致； 资产减值损 失 -284,889.12 165.55% 2023年1-9月资产减值损失较上年同期上升了165.55%，主要由于计提的存货减值损失增加所致； 其他收益 1,992,617.63 -80.95% 2023年1-9月其他收益较上年同期减少80.95%，主要由于本期收到的政府补助款减少所致； 投资收益 178,047.40 -36.91% 2023年1-9月投资收益较上年同期下降36.91%，主要由于本期购买理财产品产生的理财产品收益减少所致； 营业外收入 37,078.00 -41.15% 2023年1-9月营业外收入较上年同期下降41.15%，主要由于本期收到供应商赔款减少所致； 营业外支出 85,369.92 -47.63% 2023年1-9月营业外支出较上年同期下降47.63%，主要由于本期捐赠支出减少所致； 净利润 34,698,866.55 -15.18% 2023年1-9月净利润较上年同期下降15.18%，主要由于本期销售毛利率下降以及政府补助较上年同期下降所致。但凯德母公司第三季度净利润较第二季度上升42.60%，较第一季度上升9.48%。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -25,059,674.92 -141.32% 2023年1-9月经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少141.32%，主要由于本期支付的材料款、税金等较去年同期上升幅度较大所致，本期支付材料款增长的主要是原因系增加材料储备和生产备件所致；另外，上年同期收到1,550.00万研发项目款形成了经营活动现金流入，本期相对上年同期减少了研发项目款的现金流入； 筹资活动产生的现金流 量净额 39,354,903.42 -84.76% 2023年1-9月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少84.76%，主要由于去年同期公司在北交所发行上市收到募集资金所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,991,136.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 178,047.40 融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -48,291.92 其他符合非经营性损益定义的损益项目 1,480.70 非经常性损益合计 2,122,373.11 所得税影响数 287,555.48 少数股东权益影响额（税后） 89,862.58 非经常性损益净额 1,744,955.05 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 43,909,740 58.5463% 17,058,572 60,968,312 81.2911% 其中：控股股东、实际控制人 - - 11,544,475 11,544,475 15.3926% 董事、监事、高管 - - 900 900 0.0012% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 31,090,260 41.4537% -17,058,572 14,031,688 18.7089% 其中：控股股东、实际控制人 22,339,900 29.7865% -11,544,475 10,795,425 14.3939% 董事、监事、高管 10,360 0.0138% -7,660 2,700 0.0036% 核心员工 - - - - - 总股本 75,000,000 - 0 75,000,000 - 普通股股东人数 6,804 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张忠恕 境内自然人 14,393,900 0 14,393,900 19.1919% 10,795,425 3,598,475 2 王毓敏 境内自然人 7,946,000 0 7,946,000 10.5947% 0 7,946,000 3 北京德益诚投资发展中心（有限合伙） 境内非国有法人 6,840,000 0 6,840,000 9.1200% 2,707,482 4,132,518 4 江苏太平洋石英