凯德石英：2024年一季度报告

凯德石英 证券代码:835179 北京凯德石英股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人周文及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 976,377,635.52 953,240,689.27 2.43% 归属于上市公司股东的净资产 709,719,858.11 695,546,166.82 2.04% 资产负债率%（母公司） 16.34% 15.83% - 资产负债率%（合并） 21.84% 21.68% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期（2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 84,633,111.64 60,639,424.02 39.57% 归属于上市公司股东的净利润 11,542,541.29 12,637,617.14 -8.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,205,813.40 12,270,997.30 -8.68% 经营活动产生的现金流量净额 -12,654,803.38 -21,937,532.81 42.31% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 -5.88% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.65% 1.82% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.60% 1.76% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 应收账款 96,076,960.30 97.39% 应收账款较期初增加97.39%，主要系本期营业收入较上年同期增加及本期应收账款未达账期回款额减少所致。 交易性金融资产 9,013,631.25 100.00% 交易性金融资产较期初增加100%，主要系子公司本期购买理财较期初增加所致。 应收款项融资 2,390,176.51 -76.87% 应收款项融资较期初减少76.87%，主要系本期收到的信用等级较高的银行承兑汇票减少所致。 其他应收款 174,918.76 64.19% 其他应收款较期初增加64.19%，主要系本期支付的押金保证金增加所致。 递延所得税资产 5,237,661.43 33.89% 递延所得税资产较期初增加33.89%，主要系本期可抵扣亏损形成的可抵扣暂时性差异增加所致。 应付票据 7,063,037.13 224.94% 应付票据较期初增加224.94%，主要系本期开具银行承兑汇票支付货款的金额增加所致。 合同负债 4,335,370.03 -44.51% 合同负债较期初减少44.51%，主要系本期 光伏市场回落，客户预付货款减少所致。 应交税费 3,942,232.77 81.30% 应交税费较期初增加81.30%，主要系本期子公司凯德芯贝的应交增值税余额增加所致。 其他应付款 41,360,879.54 39.16% 其他应付款较期初增加39.16%，主要系本期确认股权激励对应的限制性股票回购义务所致。 一年内到期的非流动负债 103,506.65 -50.00% —年内到期的非流动负债较期初减少50.00%，主要系子公司凯德芯贝的租赁负债减少所致。 库存股 17,738,464.37 -40.87% 库存股余额较期初减少40.87%，主要系本期进行股权激励向员工转让股权激励股份所致。 长期借款 17,709,788.85 100.00% 长期借款较期初增加100%，主要系子公司凯美石英本期增加建设资金贷款所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 84,633,111.64 39.57% 营业收入较上期增加39.57%，主要由于公司半导体集成电路及光伏太阳能行业用石英产品销售收入增加所致。 营业成本 47,214,623.69 43.14% 营业成本较上期增加43.14%，主要由于公司半导体集成电路及光伏太阳能行业用石英产品营业成本增加所致。 管理费用 12,163,363.00 79.07% 管理费用较上期增加79.07%，主要由于本期确认股权激励相关的股份支付费用导致管理费用增加以及子公司凯芯新材料与凯美石英人员职工薪酬增加所致。 研发费用 6,259,634.23 48.30% 研发费用较上期增加48.30%，主要由于研发人员职工薪酬增加所致。 财务费用 -245,622.92 75.18% 财务费用较上期增加75.18%，主要由于本期利息收入减少所致。 信用减值损失 -1,926,967.29 324.39% 信用减值损失较上期增加324.39%，主要由于应收账款坏账准备计提额增加所致。 资产减值损失 -913,664.32 1,710.19% 资产减值损失较上期增加1,710.19%，主要由于计提的存货减值损失增加所致。 其他收益 689,072.29 132.83% 其他收益较上期增加132.83%，主要系本期收到的政府补助增加所致。 投资收益 26,623.29 -78.88% 投资收益较上期减少78.88%，主要由于本期购买理财产品产生的理财产品收益减少所致。 公允价值变动收益 13,631.25 -70.05% 公允价值变动收益较上期减少70.05%，主要系交易性金融资产产生的公允价值变动收益减少所致。 营业外收入 59,853.11 81.37% 营业外收入较上期增加81.37%，主要由于本期收到的快递赔偿款较上年同期增加所致。 营业外支出 7,017.75 100.00% 营业外支出较上期增加100%，主要由于本期非流动资产毁损报废损失增加所致。 税金及附加 985,742.41 150.07% 税金及附加较上期增加150.07%，主要由于子公司凯芯新材料本期计提的房产税增加所致。 所得税费用 960,467.94 -47.74% 所得税费用较上期减少47.74%，主要由于本期各项费用较上年同期增加导致营业利润下降所致。 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -12,654,803.38 42.31% 2023年经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加42.31%，主要原因为：（1）本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期有所增加，主要系子公司凯德芯贝较上年同期增加了销售回款；（2）本期购买商品与接受劳务支付的现金较上年同期有所下降，主要系上年同期为增加原材料储备而增加了采购；（3）本期支付的各项税费较上年同期有所下降，主要系上年同期缴纳了前期因经济下行缓缴的税费。 投资活动产生的现金流量净额 -37,219,792.90 17.85% 2023年投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加17.85%，主要由于本期高端石英制品产业化项目、核心零部件验证项目建设投入较上期减少以及公司本期理财投入较上年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 35,798,686.74 501.93% 2023年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加501.93%，主要由于本期收到股权激励认购款以及子公司凯美石英增加银行借款所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -6,512.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 321,560.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 40,254.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,355.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,198.52 非经常性损益合计 414,855.50 所得税影响数 62,302.99 少数股东权益影响额（税后） 15,824.62 非经常性损益净额 336,727.89 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 60,968,312 81.29% -1,256,240 59,712,072 79.62% 其中：控股股东、实际控制人 11,594,622 15.46% 175,900 11,770,522 15.69% 董事、监事、高管 8,235 0.011% 37,038 45,273 0.06% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 14,031,688 18.71% 1,256,240 15,287,928 20.38% 其中：控股股东、实际控制人 10,795,425 14.39% 250,000 11,045,425 14.73% 董事、监事、高管 2,700 0.0036% 340,000 342,700 0.46% 核心员工 0 0% 673,000 673,000 0.90% 总股本 75,000,000 - 0 75,000,000 - 普通股股东人数 5,908 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张忠恕 境内自然人 14,444,047 425,900 14,869,947 19.8266% 11,045,425 3,824,522 2 王毓敏 境内自然人 7,946,000 0 7,946,000 10.5947% 0 7,946,000 3 北京德益诚投资发展中心（有限合伙） 境内非国有 法人 6,840,000 0 6,840,000 9.1200% 2,707,482 4,132,518 4 江苏太平洋石英股份有限公司 境内非国有 法人 4,460,000 -720,000 3,740,000 4.9867% 0 3,740,000 5 李燕霞 境内自然人 3,330,000 6,755 3,336,755 4.4490% 0 3,336,755 6 开源证券股份有限公司 国有法人 1,969,313 430,001 2,399,314 3.1991% 0 2,399,314 7 北京英凯石英投资发展中心（有限合伙） 境内非国有 法人 1,900,000 0 1,900,000 2.5333% 519,321 1,380,679 8 北京中兴通远投资股份有限公司 境内非国有 法人 1,711,000 14,900 1,725,900 2.3012% 0 1,725,900 9 华夏银行股份有限公司－广发北交所精选两年定期开放混合