派特尔：2024年三季度报告

派特尔 证券代码:836871 珠海市派特尔科技股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈宇、主管会计工作负责人陈宇及会计机构负责人（会计主管人员）赵伟才保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 298,849,074.90 270,443,958.93 10.50% 归属于上市公司股东的净资产 254,905,322.15 244,471,903.05 4.27% 资产负债率%（母公司） 14.67% 9.55% - 资产负债率%（合并） 14.70% 9.60% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 125,050,173.93 119,523,763.15 4.62% 归属于上市公司股东的净利润 25,191,142.54 15,883,806.45 58.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,122,351.89 15,370,331.69 56.94% 经营活动产生的现金流量净额 34,647,406.66 16,392,269.76 111.36% 基本每股收益（元/股） 0.34 0.22 54.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 10.06% 6.74% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.63% 6.52% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 43,708,016.93 35,313,107.48 23.77% 归属于上市公司股东的净利润 10,063,661.17 5,476,039.72 83.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,586,057.14 5,296,273.65 81.00% 经营活动产生的现金流量净额 8,662,135.23 16,914,413.87 -48.79% 基本每股收益（元/股） 0.14 0.07 100.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.03% 2.33% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.84% 2.25% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 53,574,205.84 53.90% 报告期末，货币资金较上年期末增长53.90%，主要原因系使用闲置资金购买结构性存款到期后未购买新的理财产品所致。 应收票据 5,794,040.24 -50.14% 报告期末，应收票据较上年期末下降50.14%，主要原因系上年同期销售回款的票据增加和期末已背书转让未到期非重要性银行承兑票据不终止确认金额增加所致。 应收款项融资 1,497,924.43 -76.50% 报告期末，应收款项融资较上年期末下降76.50%，主要原因系上年同期销售回款的票据增加，且其中期末未到期重要性银行承兑汇票票据重分类金额增加所致。 预付款项 1,092,683.25 169.64% 报告期末，预付款项较上年期末增长169.64%，主要原因系本期购买原材料的预付款增加所致。 其他应收款 132,589.30 -44.95% 报告期末，其他应收款较上年期末下降44.95%，主要原因系期初其他应收款项已在报告期内收回。 使用权资产 446,209.37 73.13% 报告期末，使用权资产较上年期末增长73.13%，主要原因系公司在报告期内租赁仓库所致。 其他非流动资产 11,550,782.50 2,218.60% 报告期末，其他非流动资产较上年期末增长2,218.60%，主要原因系根据厂房的工程进度支付工程款1,080.00万元和设备款所致。 应付账款 17,858,565.31 77.09% 报告期末，应付账款较上年期末增长77.09%，主要原因系供应商的账期延长所致。 应交税费 3,439,065.85 93.50% 报告期末，应交税费较上年期末增长93.50%，主要原因系报告期应交增值税及企业所得税增加所致。 长期借款 9,583,334.00 100.00% 报告期末，长期借款较上年期末增长100.00%，主要原因系本期新增银行借款1,000万元所致。 租赁负债 210,804.42 128.76% 报告期末，租赁负债较上年期末增长128.76%，主要原因系公司在报告期内租赁仓库所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -65,087.58 87.39% 报告期内，财务费用较上年同期增长87.39%，主要原因系贷款 利息支出和汇兑损益受汇率波动影响，本期汇兑收益比上年同期减少所致。 其他收益 622,654.59 985.17% 报告期内，其他收益较上年同期增长985.17%，主要原因系享受增值税加计抵减政策增加56万元所致。 信用减值损失 -911,305.87 1,524.32% 报告期内，信用减值损失较上年同期增长1,524.32%，主要原因系公司给予大客户一定的信用账期，部分收入对应的款项尚未到结算期，应收账款余额增加，计提坏账准备增加所致。 资产减值损失 -812,666.61 171.56% 报告期内，资产减值损失较上年同期增长171.56%，主要原因系本期库龄较长的库存商品存货跌价准备增加所致。 营业利润 28,490,216.05 60.96% 报告期内，营业利润较上年同期增长60.96%，主要原因为：①报告期内，新开发产品引用新的技术，引进新的设备改进了工艺，使得材料成本有所下降，利润增大；②新产品市场份额增大，产品毛利较高。 营业外收入 52,889.39 -46.06% 报告期内，营业外收入较上年同期下降46.06%，主要原因系报告期处置废品减少所致。 利润总额 28,248,389.82 61.65% 报告期内，利润总额较上年同期增长61.65%，主要原因系营业利润增长60.96%，进一步导致利润总额增加所致。 所得税费用 3,057,247.28 92.09% 报告期内，所得税费用较上年同期增长92.09%，主要原因系利润总额增加所致。 净利润 25,191,142.54 58.60% 报告期内，净利润较上年同期增长58.60%，主要原因系利润总额增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 34,647,406.66 111.36% 本期经营活动产生的现金流量净额3,464.74万元，较上年同期增加1,825.51万元，主要原因系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加1,112.11万元和采购原材料、购买商品支付的现金较上年同期相比减少632.07万元所致。 投资活动产生的现金流量净额 -10,367,933.92 80.77% 本期投资活动产生的现金流量净额-1,036.79万元，较上年同期增加4,355.48万元，主要系报告期内购买理财产品影响现金流出较上年同期减少5,430万元和支付厂房6工程款及设备款较上 年同期增加1,091万元所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -5,385,663.95 51.76% 本期筹资活动产生的现金流量净额-538.57万元，较上年同期增加577.94万元，主要原因系报告期银行借款较上年同期净增加1,000万元和公司分配的股利较上期增加369万元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 13,763.21 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 622,654.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 862,809.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -241,826.23 非经常性损益合计 1,257,400.76 所得税影响数 188,610.11 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,068,790.65 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 38,821,900 52.65% 758,160 39,580,060 53.68% 其中：控股股东、实际控制人 13,314,660 18.06% 0 13,314,660 18.06% 董事、监事、高管 9,832,956 13.34% 0 9,832,956 13.34% 核心员工 130,092 0.18% 0 130,092 0.18% 有限售 有限售股份总数 34,915,716 47.35% -758,160 34,157,556 46.32% 条件股份 其中：控股股东、实际控制人 28,279,980 38.35% 0 28,279,980 38.35% 董事、监事、高管 29,498,868 40.01% 0 29,498,868 40.01% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 73,737,616 - 0 73,737,616 - 普通股股东人数 4,307 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 陈宇 境内自然人 37,706,640 0 37,706,640 51.14% 28,279,980 9,426,660 2 珠海横琴新区明山投资咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5,184,000 0 5,184,000 7.03% 2,296,080 2,887,920 3 周洪霞 境内自然人 3,888,000 0 3,888,000 5.27% 0 3,888,000 4 陈虹 境内自然人 3,032,640 -498,100 2,534,540 3.44% 2,274,480 260,060 5 刘拉 境内自然人 234,423 728,290 962,713 1.31% 0 962,713 6 曹传汉 境内自然人 143,836 413,065 556,901 0.76% 0 556,901 7 张庆生 境内自然人 120,000 411,881 531,881