实力建业2024年报

目录 公司资料 2 主席报告书 3 管理层讨论及分析 5 董事及高级管理人员之履历 16 董事会报告 19 企业管治报告 26 环境、社会及管治报告 40 独立核数师报告 73 综合全面收益表 80 综合财务状况表 81 综合权益变动表 82 综合现金流量表 84 综合财务报表附注 86 五年财务概要 154 投资物业、物业、厂房及设备项下土地及楼宇以及持作销售的物业之详情 155 释义 157 1实力建业集团有限公司|二零二四年年报 董事会执行董事吴瞻明先生 （主席兼署理行政总裁） 吴涛先生 非执行董事 陈建强医生银紫荆星章、铜紫荆星章、太平绅士 独立非执行董事 余达志先生姜鹏志先生杨叶先生 审核委员会 余达志先生（主席）姜鹏志先生 杨叶先生 薪酬委员会 杨叶先生（主席）余达志先生 吴瞻明先生 提名委员会 吴瞻明先生（主席）余达志先生 姜鹏志先生 公司秘书 陆珊女士 香港主要营业地点 香港 金钟道89号力宝中心1座24楼2408A室 二零二四年年报|实力建业集团有限公司 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 在香港之股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17M楼 在百慕大之股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 主要银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司恒生银行有限公司 南洋商业银行有限公司 核数师 富睿玛泽会计师事务所有限公司 执业会计师 律师 汉坤律师事务所有限法律责任合伙柯伍陈律师事务所 股份代号 港交所：519 网址 www.applieddev.com 公司资料 2 主席报告书 尊敬的各位股东： 我谨代表实力建业集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”），向全体股东呈上本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二四年六月三十日止年度的年度报告及经审核综合财务报表。在此，我深感荣幸能够与大家分享过去一年中我们取得的成就与面临的挑战，以及对未来发展的展望。 回顾二零二三年，全球经济在持续动荡中展现出了顽强的韧性。尽管国际形势依然复杂多变，地缘政治风险与全球经济复苏的不确定性并存，但本集团凭藉稳健的经营策略和灵活的市场应对能力，在逆境中稳步前行。 一、地产业务 在地产领域，面对过去几年市场环境的严峻挑战，无锡物业项目在全体员工的共同努力及合作伙伴的坚定支持下，不仅克服了疫情带来的重重困难，还顺利完成了竣工验收工作，使项目迈入了新的发展阶段。我们深知，地产行业的竞争日益激烈，唯有不断创新、提升产品品质和服务水准，才能在市场中立于不败之地。因此，我们将继续优化项目布局，加强创新，以满足市场多元化的需求。 二、人工智能业务 人工智能和智能机器人（包括自动驾驶技术）的全球市场正在迅速扩大。二零二三年，全球机器人市场估值为 460亿美元，预计将以15.1%的复合年增长率增长，到二零三二年达到1,698亿美元。 瞄准市场增长机遇，我们于二零二三年成功设立了诺科达智驾有限公司（“诺科达智驾”），致力于人工智能和自动驾驶科技创新领域的探索与布局，这一战略举措不仅丰富了本集团的业务板块，更为我们未来的可持续发展注入了新的动力。现时，诺科达智驾正逐步打开海外的人工智能机器人应用市场，联合顶级人工智能科技企业，运用领先的自动驾驶技术，共同打造具世界竞争力的产品及服务，将高科技产品推向全球。 三、投资业务 在投资方面，本集团紧跟时代步伐，积极探索新兴领域的发展机遇，致力于发掘具有未来趋势的投资方向，寻找具有价值的投资机会，为股东资本持续增值。 3实力建业集团有限公司|二零二四年年报 四、未来展望 主席报告书 展望二零二四年，我们深知挑战与机遇并存。在全球经济环境依然充满不确定性的背景下，本集团将保持高度的战略方针，继续深化内部管理，优化资产结构，提升运营效率。我们将以更加开放的心态和更加务实的作风，积极应对市场变化，寻求新的增长机会。同时，我们也将积极履行社会责任，为社会的和谐与发展贡献自己的力量。 在此，我要特别感谢各位股东和本集团全体员工在过去一年中的辛勤付出与不懈努力。是你们的信任与支持，让我们能够在风雨中砥砺前行。同时，我也要感谢我们的合作伙伴和社会各界朋友的关心与帮助，是你们的鼎力相助，让我们在发展中更加稳健、更加自信。 最后，我坚信在全体股东和员工的共同努力下，实力建业集团有限公司一定能够在未来的发展中创造更加辉煌的业绩，为股东和社会带来更多的回报。让我们携手并进，共创美好未来！ 谢谢大家！承董事会命 吴瞻明 主席兼署理行政总裁 香港，二零二四年九月二十七日 二零二四年年报|实力建业集团有限公司4 管理层讨论及分析 业务回顾 于二零二四年财政年度，本集团的主要业务为度假村及物业发展、物业投资、投资控股以及自动驾驶。 度假村及物业发展 于二零一七年六月收购无锡盛业后，发展中物业自二零一七年十月起开始预售，无锡物业项目已于二零二三年六月三十日逐渐竣工。于二零二一年六月三十日，第一及第二期的大多数公寓部分已交付予客户。于二零二四年财政年度，第三期的部分公寓已交付予客户并确认收益27,885,000港元，于拨回重估综合调整后，整体毛利率为43%。于二零二四年六月三十日，已签约但未交付物业的合约销售额约为20,147,000港元。展望二零二五年，尽管有多种因素（包括政府政策、经济状况及市场趋势）可能会影响中国的物业市场，本集团期望具备地理位置优越、房产证齐全且业务模式新颖等条件的无锡物业项目能够逐步出售。 物业投资 本集团于二零一八年十月开始就位于香港金钟道89号力宝中心一座24楼全层之物业（“分拆物业”）进行分拆，分拆工程已于二零一九年二月完成。于二零二四年六月三十日，分拆物业包括三个自用单位及十五个租赁单位。于二零二四年六月三十日，分类为投资物业之分拆物业之公允值为266,400,000港元（二零二三年六月三十日：280,900,000港元）。香港物业市场于去年重开后出现短暂反弹，惟当前因高利率环境及不利经济环境处于不稳定状态。本集团位于香港的投资物业之公允值于二零二四年财政年度下降14,500,000港元（二零二三年：14,200,000港元）。谨此强调公允值亏损属非现金性质。 于二零二四年财政年度，无锡物业项目的停车场（“停车场”）及部分商业单位（“商业”）已出租，于二零二四年六月三十日，停车场及商业之公允值分别为50,636,000港元及90,588,000港元。 于二零二四年财政年度，本集团投资物业贡献租金及管理收入合共6,616,000港元（二零二三年：4,823,000港元）。于二零二四年财政年度，新出租的停车场及商业为本集团带来了新的收益。 5实力建业集团有限公司|二零二四年年报 投资控股 管理层讨论及分析 本集团投资控股业务之投资策略主要是于非上市投资基金、上市股本证券及上市债务工具之多元化投资。于二零二四年财政年度，本集团录得来自按公允值计入损益之金融资产之利息及股息收入为6,448,000港元（二零二三年：664,000港元），出售按公允值计入损益之金融资产之收益净额为738,000港元（二零二三年：亏损净额889,000港元）及按公允值计入损益之金融资产之公允值减少净额为14,636,000港元（二零二三年：29,123,000港元）。于二零二四年财政年度，本集团所持有之重大投资详情载列如下： 1.GREENASIARESTRUCTURESP及GREENASIARESTRUCTURESPII 本集团自二零一七年起投资GreenAsiaRestructureSP及GreenAsiaRestructureSPI（I统称“GreenAsia基 金”），两者均为GreenAsiaRestructureFundSPC（“GreenAsia”）之独立投资组合。GreenAsia的投资目的是透过投资发起、包销、收购及买卖公开买卖或私人配售的上市及非上市公司的债务证券及贷款业务，达致资本增值。 于二零二二年财政年度，本集团作出部分赎回及于二零二一年九月收到赎回款项约5,657,000港元。于二零二二年一月十八日，本集团进一步发出赎回通知，赎回款项合共约30,497,000港元。GreenAsia未能向本集团支付赎回款项，因此，本集团于二零二二年五月十九日（开曼群岛时间）向开曼群岛大法院（“开曼法院”）提交呈请，以申请委任GreenAsia基金之资产接管人。于二零二二年七月六日举行之呈请之聆讯中，德勤•关黄陈方会计师行之黎嘉恩先生及陈文海先生及Deloitte&ToucheLLP之MichaelGreen先生根据开曼法院的判令获委任为GreenAsia基金之共同及个别资产接管人（“GreenAsia基金接管人”）。详情请参阅本公司日期为二零二二年五月二十三日之公告。 此外，诚如本公司日期为二零二三年四月三日之公告所披露，本公司已收取GreenAsia基金所宣派之首期股息8,579,000港元（收回率为其当时就获接纳无抵押申索提出30,497,000港元索赔之约28.13%）。于本年报日期，资产变现程序正在进行中。本公司将继续竭尽全力收回其于GreenAsia基金之投资。 于二零二四年六月三十日，本集团分别持有GreenAsiaRestructureSP及GreenAsiaRestructureSPII的11,756股及5,289股股份，占GreenAsiaRestructureSP及GreenAsiaRestructureSPII股权的100%。于二零二四年六月三十日，本集团于GreenAsiaRestructureSP及GreenAsiaRestructureSPII之投资之公允值分别为3,835,000港元及3,250,000港元。本集团于GreenAsia基金之投资之总公允值占本集团总资产之约0.6%。于二零二四年财政年度，本集团于GreenAsia基金之投资之公允值减少8,134,000港元。于二零二四年六月三十日，本集团就GreenAsia基金产生之投资成本约为134,503,000港元。于二零二四年财政年度，本集团并无自GreenAsia基金投资确认收益或亏损。于GreenAsia基金接管人分派股息后，来自GreenAsia基金之应收结余为21,918,000港元。 二零二四年年报|实力建业集团有限公司6 管理层讨论及分析 2.卓尔智联集团有限公司（“卓尔智联”） 于二零二四年六月三十日，本集团持有卓尔智联的102,647,000股普通股，占卓尔智联全部已发行股本约0.8%。卓尔智联之股份于联交所主板上市（股份代号：2098）。卓尔智联及其附属公司主要从事开发及运营大型消费品批发商场，以及为中国在线及线下客户提供供应链管理及贸易业务、电子商贸服务、金融服务、仓储及物流服务。于二零二四年六月三十日，本集团所持卓尔智联股份之收购成本为每股1.28港元。于二零二四年六月三十日，于卓尔智联之投资之公允值约为45,165,000港元，占本集团总资产之约3.5%。于二零二四年财政年度，本集团出售卓尔智联21,229,000股股份，并确认出售收益776,000港元，而本集团于卓尔智联之投资之公允值增加7,185,000港元。除此之外，本集团并无获得及确认任何来自其持有卓尔智联股份之股息或其他投资收入。 于二零二四年六月三十日，本集团持有之其余投资主要包括非上市投资基金、上市股本证券及上市债务工具，各占本集团总资产之5%以下。 自动驾驶 于二零二四年财政年度，本集团抓住市场增长机遇，设立自动驾驶分部，专注于发展巡逻、运输、物流、环卫及智能仓储等特定场景下自动驾驶技术的相关产品及服务。立足香港，除服务本地市场外，本集团亦于全球范围推广高科技产品。 目前，自动驾驶