润普食品：2024年三季度报告

润普食品 证券代码:836422 江苏润普食品科技股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘如龙、主管会计工作负责人张爱平及会计机构负责人（会计主管人员）张爱平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 484,589,170.94 521,119,688.52 -7.01% 归属于上市公司股东的净资产 416,052,389.53 426,030,315.97 -2.34% 资产负债率%（母公司） 7.01% 13.06% - 资产负债率%（合并） 14.14% 19.20% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 367,247,393.82 391,563,628.37 -6.21% 归属于上市公司股东的净利润 7,285,445.61 16,609,125.61 -56.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,769,233.20 15,154,769.85 -61.93% 经营活动产生的现金流量净额 4,491,482.28 29,525,279.98 -84.79% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.20 -60.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.70% 4.14% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.35% 3.77% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 114,352,673.07 131,714,512.32 -13.18% 归属于上市公司股东的净利润 -209,175.41 3,256,120.88 -106.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -457,268.95 2,570,813.21 -117.79% 经营活动产生的现金流量净额 -4,147,999.95 17,711,488.34 -123.42% 基本每股收益（元/股） 0.00 0.04 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.05% 0.76% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.11% 0.60% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 75,498,665.36 -37.18% 报告期内公司适当减少银行短期信用融资规模所致。 应收票据 6,928,030.10 243.33% 报告期末信用等级一般的商业银行承兑票据增加。 应收账款 36,763,283.35 -33.51% 报告期末信用账期较长的客户按时回款。 预付款项 9,018,804.25 202.00% 报告期末预付丙酸、氯化钾、蒸汽款等。 应付票据 33,224,150.77 -32.00% 报告期内减少银行短期信用融资，部分原材料改为电汇付款导致应付票据减少。 合同负债 4,165,141.81 -38.50% 报告期收到的预收货款减少。 应付职工薪酬 4,648,576.81 -33.21% 上年末计提年终奖所致。 一年内到期的非流动负债 22,871.66 -99.72% 报告期内偿还了到期的借款。 其他流动负债 201,270.17 71.95% 已确认收入暂未开具发票的待转销项税额增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 信用减值损失 338,766.40 -357.35% 报告期末应收账款余额减少，冲回应收账款坏账准备影响所致。 资产减值损失 -4,254,246.39 100.00% 报告期末，公司对存在减值迹象的山梨酸钾计提的存货跌价准备金额较大。 营业利润 8,171,849.31 -58.30% 报告期内主要由于钾盐毛利率下降导致净利润的大幅下滑。钾盐的主要产品构成为山梨酸钾，受国内外经济环境、山梨酸钾市场产能增加、市场竞争加剧等影响，导致山梨酸钾销售价格低迷，钾盐毛利额贡献减少较多。 净利润 7,285,445.61 -56.14% (1)报告期内钾盐类的主要产品山梨酸钾，受国内外经济环境、山梨酸钾市场产能增加、市场竞争加剧等影响，导致山梨酸钾销售价格低迷，钾盐毛利额贡献减少较多。（2）报告期末，公司对存在减值迹象的山梨酸钾计提的存货跌价准备金额较大。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 4,491,482.28 -84.79% 报告期内净利润减少以及支付职工薪酬增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -17,186,738.69 -79.48% 报告期内暂时闲置募集资金购买的结构性存款到期回款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -26,259,940.20 -129.61% 报告期内偿还长期借款所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 793,764.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,106,732.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,800.65 非经常性损益合计 1,845,697.07 所得税影响数 329,484.66 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,516,212.41 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 55,715,876 34.58% - 55,715,876 62.97% 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 32,766,834 37.03% - 32,766,834 37.03% 其中：控股股东、实际控制人 19,480,000 22.02% - 19,480,000 22.02% 董事、监事、高管 10,500,000 11.87% - 10,500,000 11.87% 核心员工 - - - 总股本 88,482,710 - 0 88,482,710 - 普通股股东人数 2,669 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 潘如龙 境外自然人 19,180,000 19,180,000 21.6766% 19,180,000 2 熊新国 境内自然人 10,500,000 10,500,000 11.8667% 10,500,000 3 连云港市工投集团产业投资有限公司 国有法人 10,000,000 10,000,000 11.3016% 10,000,000 4 连云港金海创业投资 有限公司 国有法人 8,670,000 8,670,000 9.7985% 8,670,000 5 连云港灌河金融控股集团有限公司 国有法人 6,000,000 6,000,000 6.7810% 6,000,000 6 连云港汇润投资合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 4,730,000 4,730,000 5.3457% 78,334 4,651,666 7 连云港汇贤企业管理 合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,708,500 2,708,500 3.0611% 2,708,500 8 周信钢 境内自然人 2,382,339 -50,622 2,331,717 2.6352% 2,331,717 9 连云港金海创业投资有限公司－连云港市乡村产业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1,800,000 1,800,000 2.0343% 1,800,000 10 李欣 境内自然人 1,797,005 -41,000 1,756,005 1.9846% 1,756,005 合计 - 67,767,844 -91,622 67,676,222 76.4853% 32,466,834 35,209,388 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：潘如龙为汇贤企管的执行事务合伙人；熊新国为汇润投资的执行事务合伙人和汇贤企管的有限合伙人；连云港金海创业投资有限公司为连云港市乡村产业投资基金合伙企业（有限合伙）管理人及执行事务合伙人；其他股东间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询 索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2023-097 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2020-0432020-0442020-0452020-046 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2022年年度报告 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 2020年10月12日，公司召开了第二届董事会第十四次会议审议通过了《江苏润普食品科技股份有 限公司2020年员工持股计划（草案）》、《关于认定公司核心员工的议案》和《江苏润普食品科技股份有 限公司2020年第一次股票定向发行说明书》等议案。2020年10月19日，公司召开了第二届监事会第 八次会议审议通过了上述议案。2020年10月28日，公司召开了2020年第三次临时股东大会审议通过 上述议案，并以2元/股