润普食品：2024年一季度报告

润普食品 证券代码:836422 江苏润普食品科技股份有限公司2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘如龙、主管会计工作负责人张爱平及会计机构负责人（会计主管人员）张爱平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 513,062,845.04 521,119,688.52 -1.55% 归属于上市公司股东的净资产 430,368,320.86 426,030,315.97 1.02% 资产负债率%（母公司） 9.95% 14.06% - 资产负债率%（合并） 16.12% 18.25% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 135,674,672.90 136,211,806.67 -0.39% 归属于上市公司股东的净利润 4,194,141.88 6,149,022.37 -31.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,881,066.88 5,676,163.79 -31.63% 经营活动产生的现金流量净额 -773,595.33 5,370,242.83 -114.41% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.08 -37.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.98% 1.81% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.91% 1.67% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 预付款项 1,624,887.81 -45.59% 报告期内预付的采购货款减少。 其他应收款 4,284,952.61 46.61% 报告期内出口退税增加。 其他流动资产 628,363.94 -76.53% 报告期末待抵扣进项税减少。 合同负债 10,125,327.73 49.51% 报告期内预收货款增加。 应付职工薪酬 2,974,141.28 -57.27% 上年末计提年终奖所致。 一年内到期的非流动负债 22,486.44 -99.73% 报告期内偿还了到期的借款。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 研发费用 3,017,872.19 -31.74% 报告期内山梨酸研发领用原料、研发人员等减少。 财务费用 -919,388.99 -168.43% 报告期内银行借款减少利息费用减少。 信用减值损失 198,213.94 -139.89% 报告期末应收账款余额减少，坏账准备转回。 资产减值损失 -3,197,172.81 100.00% 报告期末对存在减值迹象的山梨酸钾计提的存货跌价准备金额较大。 净利润 4,194,141.88 -31.79% 公司参加国内外展会，导致报告期内销售费用增加以及报告期末公司对存在减值迹象的山梨酸钾计提的存货跌价准备金额较大。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的 现金流量净额 -773,595.33 -114.41% 报告期内支付的原料款以及贸易商品货款增加。 投资活动产生的 现金流量净额 -2,729,662.70 -53.81% 报告期内购建长期资产支付的款项减少。 筹资活动产生的 现金流量净额 8,318,221.95 -106.35% 去年同期公开发行股票所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 412,100.00 非经常性损益合计 412,100.00 所得税影响数 99,025.00 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 313,075.00 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 30,594,210 34.58% - 30,594,210 34.58% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - 核心员工 - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 57,888,500 65.42% - 57,888,500 65.42% 其中：控股股东、实际控制人 19,480,000 22.02% - 19,480,000 22.02% 董事、监事、高管 10,500,000 11.87% - 10,500,000 11.87% 核心员工 - - - - 总股本 88,482,710 - 0.00 88,482,710 - 普通股股东人数 2,948 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 潘如龙 境内自 然人 19,180,000 - 19,180,000 21.68% 19,180,000 - 2 熊新国 境内自 然人 10,500,000 - 10,500,000 11.87% 10,500,000 - 3 连云港市工投集团产业投资有限公司 国有法人 10,000,000 - 10,000,000 11.30% 10,000,000 - 4 连云港金海创业投资有限公 司 国有法人 8,670,000 - 8,670,000 9.80% 8,670,000 - 5 连云港灌河金融控股集团有 限公司 国有法人 6,000,000 - 6,000,000 6.78% - 6,000,000 6 连云港汇润投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 4,730,000 - 4,730,000 5.35% 4,730,000 - 7 连云港汇贤企业管理合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法 人 2,708,500 - 2,708,500 3.06% 2,708,500 - 8 周信钢 境内自 然人 491,400 1,906,066 2,397,466 2.71% - 2,397,466 9 连云港金海创业投资有限公司－连云港市乡村产业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1,800,000 - 1,800,000 2.03% 1,800,000 - 10 李欣 境内自 然人 - 1,483,129 1,483,129 1.68% - 1,483,129 合计 - 64,079,900 3,389,195 67,469,095 76.26% 57,588,500 9,880,595 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：潘如龙为汇贤企管的执行事务合伙人；熊新国为汇润投资的执行事务合伙人和汇贤企管的有限合伙人； 连云港金海创业投资有限公司为连云港市乡村产业投资基金合伙企业（有限合伙）管理人及执行事务合伙人；其他股东间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2023-097 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2020-0432020-0442020-0452020-046 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 2022年年度报告 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 2020年10月12日，公司召开了第二届董事会第十四次会议审议通过了《江苏润普食品科技股份有 限公司2020年员工持股计划（草案）》、《关于认定公司核心员工的议案》和《江苏润普食品科技股份有 限公司2020年第一次股票定向发行说明书》等议案。2020年10月19日，公司召开了第二届监事会第 八次会议审议通过了上述议案。2020年10月28日，公司召开了2020年第三次临时股东大会审议通过 上述议案，并以2元/股的价格向员工持股计划连云港汇贤企业管理合伙企业（有限合伙）定向发行股 票270.85万股。 因北京证券交易所设立和新三板改革，公司对《江苏润普食品科技股份有限公司2020年员工持股 计划》和《江苏润普食品科技股份有限公司2020年员工持股计划管理办法》相关表述进行修改。2023 年5月31日公司召开了第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于<江 苏润普食品科技股份有限公司2020年员工持股计划（修订稿）>的议案》、《关于<江苏润普食品科技股 份有限公司2020年员工持股计划管理办法（修订稿）>的议案》和《关于公司2020年员工持股计划份 额第一个解除限售期解除限售条件达成情况的议案》。2023年9月27日公司召开了第三届董事会第十八 次会议及第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司2020年员工持股计划份额第二个解除限售 期解除限售条件达成情况的议案》。2024年3月1日公司召开了第三届董事会第二十次会议及第三届监 事会第十八次会议审议通过了《关于2020年员工持股计划第一个锁定期解锁条件成就的议案》。 2、已披露的承诺事项已披露的承诺事项详见公司于2023年3月27日在北京证券交易所 (www.bse.cn)上披露的《江苏润普食品科技股份有限公司2022年年度报告》（公告编号：2023-026）之第五节二（五）承诺事项的履行情况。 3、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 货币资金 货币资金 质押 24,155,738.30 4.71% 票据保证金、押汇保证金及ETC保证金 固定资产 固定资产 抵押 428,729.50 0.08% 银行综合授信担保物抵押，开具应付票据未到期 总计 - - 24,584,467.80 4.79% - 一、财务