润普食品：2023年三季度报告

润普食品 证券代码:836422 江苏润普食品科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘如龙、主管会计工作负责人张爱平及会计机构负责人（会计主管人员）张爱平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 538,523,599.16 480,083,218.48 12.17% 归属于上市公司股东的净资产 432,476,689.40 289,536,521.53 49.37% 资产负债率%（母公司） 15.05% 34.88% - 资产负债率%（合并） 19.69% 39.69% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 391,563,628.37 490,743,079.33 -20.21% 归属于上市公司股东的净利润 16,609,125.61 59,989,005.57 -72.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,154,769.85 60,822,824.91 -75.08% 经营活动产生的现金流量净额 29,525,279.98 67,795,629.84 -56.45% 基本每股收益（元/股） 0.20 0.88 -77.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.14% 24.47% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.77% 24.81% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 131,714,512.32 134,519,679.78 -2.09% 归属于上市公司股东的净利润 3,256,120.88 17,347,529.04 -81.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,570,813.21 17,072,388.59 -84.94% 经营活动产生的现金流量净额 17,711,488.34 23,375,381.22 -24.23% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.25 -84.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.76% 6.50% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.60% 6.40% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 2,919,768.09 -49.23% 主要系信用等级一般的商业银行承兑票据减少。 交易性金融资产 60,000,000.00 100% 主要系公司新购入理财产品。 应收款项融资 500,000.00 -92.05% 主要原因系到期的应收票据减少。 其他流动资产 2,551,125.19 164.45% 主要系公司待抵扣进项税。 短期借款 970,964.00 -97.50% 主要系偿还了到期的短期借款。 应付票据 47,159,078.81 -46.60% 主要系部分原材料改为电汇付款导致应付票据减少。 合同负债 9,941,648.17 70.38% 主要系预收货款增加。 应付职工薪酬 4,969,625.89 -34.41% 主要系销售收入减少，员工工资下降所致。 应交税费 3,027,323.45 -70.31% 主要系支付延缓缴纳的部分税费（国家税务总局财政部公告2022年第2号）。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 9,849,485.73 34.97% 主要原因系业务招待费、展费等费用增加所致。 研发费用 11,583,958.02 37.05% 主要原因系山梨酸研发领用原料增加所致。 财务费用 -2,209,822.13 -40.22% 主要原因系借款偿还利息减少以及美元汇率变动汇兑收益变动。 其他收益 1,879,519.99 179.12% 主要原因系收到的补助金额增加。 信用减值损失 -131,637.01 -122.19% 主要原因系较长时间的应收账款收回。 资产处置收益 100% 主要是由于报告期未发生资产处置所致 净利润 16,609,125.61 -72.31% 主要系受国内外经济下行影响，行业下游加速去库存导致需求减弱、市场产能增加、市场竞争加剧，公司主营产品的内外贸市场价格均出现不同幅度下跌，盈利空间收窄。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 29,525,279.98 -56.45% 主要原因系报告期内公司销售收入下降、收到的税费返还减少以及支付延缓缴纳的部分税费（国家税务总局财政部公告2022年第2号）。 投资活动产生的现金流 量净额 -83,762,801.59 243.94% 主要原因系公司使用闲置募集资金进行现金管理所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 88,691,093.37 -786.15% 主要原因系公司公开发行股票所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,871,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,034.24 非经常性损益合计 1,820,965.76 所得税影响数 366,600.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,454,365.76 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 28,394,210 32.09% 2,200,000 30,594,210 34.58% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 60,088,500 67.91% -2,200,000 57,888,500 65.42% 其中：控股股东、实际控制人 19,480,000 22.02% - 19,480,000 22.02% 董事、监事、高管 10,500,000 11.87% - 10,500,000 11.87% 核心员工 - - - - - 总股本 88,482,710 - 0 88,482,710 - 普通股股东人数 4,438 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无 限售股份数量 1 潘如龙 境内自 然人 19,180,000 19,180,000 21.68% 19,180,000 2 熊新国 境内自 然人 10,500,000 10,500,000 11.87% 10,500,000 3 连云港市工投集团产业投资有限公司 国有法 人 10,000,000 10,000,000 11.30% 10,000,000 4 连云港金海创业投资有限公司 国有法 人 8,670,000 8,670,000 9.80% 8,670,000 5 连云港灌河金融控股有限公司 国有法 人 6,000,000 6,000,000 6.78% 6,000,000 6 连云港汇润投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 4,730,000 4,730,000 5.35% 4,730,000 7 连云港汇贤企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法 人 2,708,500 2,708,500 3.06% 2,708,500 8 陈林兵 境内自 然人 2,060,017 -47,000 2,013,017 2.28% 2,013,017 9 陈小红 境内自 然人 1,880,000 -400 1,879,600 2.12% 1,879,600 10 连云港市乡村产业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1,800,000 1,800,000 2.03% 1,800,000 合计 - 67,528,517 -47,400 67,481,117 76.27% 55,788,500 11,692,617 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 潘如龙为汇贤企管的执行事务合伙人； 熊新国为汇润投资的执行事务合伙人和汇贤企管的有限合伙人；陈小红为汇润投资的有限合伙人； 连云港金海创业投资有限公司为连云港市乡村产业投资基金合伙企业（有限合伙）管理人及执行事务合伙人； 其他股东间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2022-0152021-050 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2020-0432020-0442020-0452020-046 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 2022年年度报告 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1.股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 2020年10月12日，公司召开了第二届董事会第十四次会议审议通过了《江苏润普食品科技股份有 限公司2020年员工持股计划（草案）》、《关于认定公司核心员工的议案》和《江苏润普食品科技股份有 限公司2020年第一次股票定向发行说明书》等议案。2020年10月19日，公司召开了第二届监事会第 八次会议审议通过了上述议案。2020年10月28日，公司召开了2020年第三次临时股东大会审议通过 上述议案，并以2元/股的价格向员工持股计划连云港汇贤企业管理合伙企业（有限合伙）定向发行股 票270.85万股。 因北京证券交易所设立和