山东赫达：2024年三季度报告

证券代码：002810证券简称：山东赫达公告编号：2024-080公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东赫达集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 499,955,482.96 16.78% 1,435,164,249.84 21.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） 74,119,850.08 2.06% 198,045,757.59 -13.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 63,219,719.69 -10.86% 179,608,881.68 -21.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 215,381,416.27 119.90% 基本每股收益（元/股） 0.22 4.76% 0.58 -13.43% 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.00% 0.57 -14.93% 加权平均净资产收益率 3.38% -0.20% 9.15% -2.43% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,935,811,909.54 3,792,527,555.32 3.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,226,325,484.04 2,094,899,074.01 6.27% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,304,321.13 10,634,220.14 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,141,060.24 6,503,031.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -29,662.14 -957,970.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 441,459.16 1,310,744.99 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 26,600.00 26,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,833,447.43 4,077,872.00 减：所得税影响额 1,817,095.43 3,157,622.56 合计 10,900,130.39 18,436,875.91 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 356,342,017.40 237,347,466.40 50.14% 主要系公司本期经营活动产生现金流量净额增加所致 交易性金融资产 0.00 1,013,050.00 -100%% 主要系公司本期出售远期结售汇合约所致 应收票据 5,264,292.42 3,507,984.25 50.07% 主要系公司本期收取的商业承兑汇票增加所致 应收账款 507,780,670.33 348,100,606.92 45.87% 主要系公司本期销售商品增加应收账款所致 应收款项融资 2,349,637.69 48,815,435.44 -95.19% 主要系公司本期以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产的应收票据支付及到期兑付所致 预付款项 34,882,611.62 18,638,264.63 87.16% 主要系公司本期预付能源及材料款增加所致 其他应收款 54,968,354.56 39,414,990.86 39.46% 主要系公司本期应收出售子公司烟台福川股权款项所致 投资性房地产 277,616.44 8,969,598.05 -96.90% 主要系公司本期投资性房地产转为固定资产所致 在建工程 55,939,874.36 165,010,597.14 -66.10% 主要系公司本期在建工程转固所致 使用权资产 1,117,939.73 2,086,134.44 -46.41% 主要系公司本期使用权资产计提折旧所致 长期待摊费用 50,314.39 95,597.44 -47.37% 主要系公司本期长期待摊费用摊销所致 递延所得税资产 14,887,023.15 9,283,463.38 60.36% 主要系本期公司本期所得税可抵扣暂时性差异增加所致 其他非流动资产 4,654,525.78 2,848,354.33 63.41% 主要系公司本期预付设备及工程款增加所致 应付票据 125,700,000.00 49,468,717.20 154.10% 主要系公司本期开具银行承兑汇票增加所致 合同负债 17,463,131.62 29,532,425.35 -40.87% 主要系公司本期已收客户对价而应向客户转让商品的义务减少所致 应交税费 19,241,459.00 7,674,673.60 150.71% 主要系公司本期应交增值税、所得税增加所致 其他应付款 9,115,396.92 30,046,048.41 -69.66% 主要系公司本期回购限制性股票所致 一年内到期的非流动负债 216,846,282.04 13,164,862.64 1547.16% 主要系公司本期对子公司中福赫达收购款由其他非流动负债划分到一年内到期的非流动负债所致 其他流动负债 2,304,340.47 3,461,930.79 -33.44% 主要系公司本期已收客户对价中待转销项税减少所致 长期借款 105,050,000.00 74,400,000.00 41.20% 主要系公司本期长期银行借款增加所致 租赁负债 0.00 631,073.80 -100.00% 主要系公司本期租赁负债划分到一年内到期的非流动负债所致 长期应付款 3,200,310.89 5,723,966.48 -44.09% 主要系本期子公司中福赫达融资回租业务应付款减少所致 其他非流动负债 0.00 187,421,879.31 -100.00% 主要系公司本期对子公司中福赫达收购款由其他非流动负债划分到一年内到期的非流动负债所致 库存股 0.00 12,900,720.00 -100.00% 主要系公司本期回购限制性股票所致 2、合并利润表项目 项目 年初至本报告期累计 上年同期 变动比例 变动原因 研发费用 64,938,900.42 49,773,346.64 30.47% 主要系公司本期研发投入增加所致 财务费用 21,378,928.10 1,465,602.42 1358.71% 主要系公司本期利息费用增加及汇兑收益减少所致 其他收益 9,867,967.91 5,417,062.33 82.16% 主要系公司本期收到与收益相关的政府补助增加所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 -2,537,460.00 100.00% 主要系上期金融资产公允价值变动所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,379,164.14 13,469,629.50 -154.78% 主要系公司本期应收款项计提减值增加所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -8,607,529.33 -1,815,032.62 -374.24% 主要系公司本期计提存货及房屋建筑物减值增加所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5,539,612.29 598,446.93 825.66% 主要系公司本期处置旧资产收益增加所致 营业外收入 4,661,862.00 580,030.70 703.73% 主要系公司本期非日常经营活动利得增加所致 营业外支出 583,990.00 879,402.96 -33.59% 主要系公司本期发生赔偿减少所致 3、合并现金流量表项目 项目 年初至本报告期累计 上年同期 变动比例 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 15,195,434.93 7,292,966.47 108.36% 主要系公司本期收到政府补助较上年同期增加所致 取得投资收益收到的现金 3,750,432.02 0.00 100%% 主要系公司本期收到合营公司分红款所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,036,600.00 1,313,336.00 435.78% 主要系公司本期收到处置旧设备款较上年同期增加所致 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 21,976,190.82 0.00 100%% 主要系公司本期收到出售子公司烟台福川股权款净额所致 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 15,096,054.98 -100.00% 主要系公司上期收到合营公司赫达西班牙归还借款所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,048,270.99 146,255,415.66 -65.10% 主要系公司本期购建资产支出较上年同期减少所致 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 7,534,061.83 -100.00% 主要系公司上期支付收购子公司中福赫达股权款净额所致 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 33,154,916.03 -100.00% 主要系公司上期对合营公司赫达西班牙提供借款增加所致 吸收投资收到的现金 0.00 594,700,000.00 -100.00% 主要系公司上期发行可转债收到现金所致 取得借款收到的现金 237,690,000.00 451,964,238.07 -47.41% 主要系公司本期银行借款较上年同期减少所致 偿还债务支付的现金 229,256,073.35 851,605,496.68 -73.08% 主要系公司本期偿还贷款较上年同期减少所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,863,991.39 118,598,214.38 -36.03% 主要系公司本期派发现金红利及支付贷款利息较上年同期减少所致 支付其他与筹资活动有关的现金 101,476,996.36 16,122,519.12 529.41% 主要系公司本期办理银行承兑汇票支付保证金增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,823 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 件的股份数量 股份状态 数量 毕心德 境内自然人 26.83% 91,670,305.00 0 不适用 0 毕于东 境内自然人 7.79% 26,613,060.00 19,