山东赫达：2023年三季度报告

证券代码：002810证券简称：山东赫达公告编号：2023-094公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东赫达集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 428,101,052.00 0.80% 1,178,484,300.65 -11.53% 归属于上市公司股东的净利润（元） 72,621,029.86 -9.81% 229,530,217.32 -24.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 70,922,233.01 -9.24% 228,659,987.07 -24.23% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 97,943,091.75 -55.57% 基本每股收益（元/股） 0.21 -12.50% 0.67 -25.56% 稀释每股收益（元/股） 0.21 -8.70% 0.67 -24.72% 加权平均净资产收益率 3.58% -0.89% 11.58% -6.46% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,739,464,965.40 3,331,342,690.18 12.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,106,867,276.65 1,881,733,083.13 11.96% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,632.60 598,446.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,671,702.72 4,575,686.77 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 656,442.24 1,899,687.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 116,545.00 -7,312,244.14 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 45,529.97 1,456,529.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -556,522.39 -299,372.26 减：所得税影响额 232,268.09 48,504.97 合计 1,698,796.85 870,230.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动比例 变动原因 应收票据 6,270,741.00 652,631.00 860.84% 主要系公司本期收取期末未到兑付期的商业承兑汇票增加所致 应收款项融资 1,884,947.11 46,762,959.55 -95.97% 主要系公司本期以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产的应收票据支付及到期兑付所致 其他应收款 45,306,439.18 20,769,005.79 118.14% 主要系公司本期对合营公司赫达西班牙提供借款增加所致 其他流动资产 2,962,255.68 7,441,390.66 -60.19% 主要系公司本期留抵进项税减少所致 固定资产 1,707,889,456.32 802,223,817.10 112.89% 主要系公司本期在建工程转固所致 在建工程 688,744,280.29 1,411,842,710.34 -51.22% 主要系公司本期在建工程转固所致 商誉 138,111,329.09 447,528.95 30760.87% 主要系公司本期收购子公司中福赫达所致 递延所得税资产 6,697,379.30 9,630,705.70 -30.46% 主要系本期公司本期所得税可抵扣暂时性差异减少所致 交易性金融负债 4,374,150.00 1,295,740.00 237.58% 主要系公司本期远期结售汇合约浮动亏损增加所致 应付票据 10,083,720.03 115,097,485.25 -91.24% 主要系公司本期的应付票据到期兑付所致。 合同负债 18,880,572.73 32,258,160.73 -41.47% 主要系公司本期已收客户对价而应向客户转让商品的义务减少所致 应付职工薪酬 37,670,268.01 59,813,215.85 -37.02% 主要系公司本期计提的考核奖金减少所致。 应交税费 19,731,510.64 31,482,560.12 -37.33% 主要系公司本期应交所得税减少所致。 其他应付款 62,105,230.28 28,672,901.32 116.60% 主要系公司本期收购子公司中福赫达应付股权收购款所致 一年内到期的非 流动负债 4,723,748.13 15,156,456.94 -68.83% 主要系公司本期一年内到期的长期借款减少所致 其他流动负债 2,180,168.93 3,380,451.98 -35.51% 主要系公司本期已收客户对价中待转销项税减少所致 长期借款 85,550,000.00 357,880,680.53 -76.10% 主要系公司本期归还项目借款所致。 应付债券 508,565,034.28 0.00 100.00% 主要系公司本期发行可转债所致 租赁负债 872,385.33 1,855,594.86 -52.99% 主要系公司本期超一年期租赁业务减少所致 长期应付款 6,531,986.57 0.00 100.00% 主要系本期公司收购子公司中福赫达，其发生融资回租业务所致 递延所得税负债 4,611,766.41 0.00 100.00% 主要系本期公司收购子公司中福赫达公允价值高于账面价值形成应纳税暂时性差异所致 其他非流动负债 186,116,024.88 0.00 100.00% 主要系本期公司收购子公司中福赫达应付收购款所致 其他权益工具 89,468,068.66 0.00 100.00% 主要系公司本期发行可转债所致 专项储备 12,239,972.61 4,253,253.07 187.78% 主要系公司本期计提未使用的安全费用增加所致 2、合并利润表项目 项目 年初至本报告期累计 上年同期 变动比例 变动原因 财务费用 1,465,602.42 -20,672,368.05 107.09% 主要系公司本期汇兑收益减少及可转债利息增加所致 其他收益 5,417,062.33 4,114,833.86 31.65% 主要系公司本期收到政府补助增加所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,537,460.00 59,073.00 -4395.46% 主要系公司本期远期结售汇公允价值变动损失增加所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 13,469,629.50 -6,572,129.17 304.95% 主要系公司本期应收款项计提减值减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,815,032.62 -1,180,396.03 -53.76% 主要系公司本期计提废旧设备减值损失增加所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 598,446.93 -297,521.65 301.14% 主要系公司本期处置废旧设备产生的资产处置收益所致。 营业外收入 580,030.70 326,796.26 77.49% 主要系公司本期发生短线交易收益上缴所致 3、合并现金流量表项目 项目 年初至本报告期累计 上年同期 变动比例 变动原因 收到的税费返还 17,745,130.01 111,397,878.39 -84.07% 主要系公司本期收到增值税留抵退税减少所致 取得投资收益收到的现金 0.00 643,343.40 -100.00% 主要系公司本期远期结售汇合约投资收益减少所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,313,336.00 2,193,205.00 -40.12% 主要系公司本期处置固定资产收到的现金减少所致 收到其他与投资活动有关的现金 15,096,054.98 2,000,000.00 654.80% 主要系公司本期收到合营公司赫达西班牙归还借款所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 146,255,415.66 392,996,750.67 -62.78% 主要系本期公司及子公司在建项目购置设备及工程款减少所致 投资支付的现金 2,400,000.00 22,351,100.00 -89.26% 主要系公司本期支付联营企业投资款减少所致 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,534,061.83 0.00 100.00% 主要系公司本期支付收购子公司中福赫达股权款净额所致 支付其他与投资活动有关的现金 33,154,916.03 14,712,763.14 125.35% 主要系公司本期对合营公司赫达西班牙提供借款增加所致 吸收投资收到的现金 594,700,000.00 0.00 100.00% 主要系公司本期发行可转债收到现金所致 收到其他与筹资活动有关的现金 46,339,552.18 80,132,043.71 -42.17% 主要系公司本期收回银行汇票保证金减少所致 偿还债务支付的现金 851,605,496.68 246,789,325.74 245.07% 主要系公司本期偿还贷款增加所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,598,214.38 49,364,291.01 140.25% 主要系公司本期派发现金红利所致 支付其他与筹资活动有关的现金 16,122,519.12 36,404,295.40 -55.71% 主要系公司本期办理银行承兑汇票支付保证金减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 33,404 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 毕心德 境内自然人 26.78% 91,670,305.00 0 毕于东 境内自然人 7.77% 26,613,060.00 19,959,795.00 毕文娟 境内自然人 6.00% 20,538,632.00 0 杨力 境内自然人 2.46% 8,406,106.00 0 全国社保基金四一四组合 其他 1.09% 3,736,055.00 0 全国社保基金四一八组合 其他 1.08% 3,691,300.00 0