松原股份：2024年三季度报告

证券代码：300893证券简称：松原股份公告编号：2024-077债券代码：123244债券简称：松原转债 浙江松原汽车安全系统股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 506,757,033.55 47.08% 1,310,089,983.09 60.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） 67,401,010.92 24.67% 190,712,663.57 62.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 61,242,658.71 13.42% 184,554,311.36 67.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 148,994,747.20 37.31% 基本每股收益（元/股） 0.2980 23.51% 0.8446 62.42% 稀释每股收益（元/股） 0.2549 6.69% 0.7986 54.29% 加权平均净资产收益率 5.70% 0.23% 16.65% 4.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,693,852,137.09 1,981,549,867.48 35.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,271,362,814.38 1,064,856,045.58 19.39% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 130,873.07 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,507,737.60 7,663,252.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 98,254.89 -172,377.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 336,936.39 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 债务重组损益 0.00 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 0.00 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 0.00 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 0.00 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 交易价格显失公允的交易产生的收益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -370,244.81 -708,049.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 185,302.38 1,092,283.79 合计 1,050,445.30 6,158,352.21 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 1、合并资产负债表重大变动情况 项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动比例 变动原因 货币资金 266,011,769.91 108,517,254.54 157,494,515.37 145.13% 主要系销售回款增加和可转债发行导致银行存款增加 交易性金融资产 341,306.46 513,683.46 -172,377.00 -33.56% 主要系持有债转股股票跌价所致 应收票据 12,540.00 2,277,179.08 -2,264,639.08 -99.45% 主要系商业承兑汇票到期后减少所致 应收账款 840,488,046.08 650,451,712.71 190,036,333.37 29.22% 主要系营业收入增加所致 其他应收款 4,036,547.66 1,550,452.51 2,486,095.15 160.35% 主要系投标保证金增加 其他流动资产 40,337,349.98 12,393,918.11 27,943,431.87 225.46% 主要系待抵扣增值税进项税增加所致 在建工程 354,178,817.66 120,539,667.09 233,639,150.57 193.83% 主要系公司厂房扩建及设备采购增加 短期借款 150,066,666.66 74,052,815.28 76,013,851.38 102.65% 主要系公司经营业务增加所致 应付票据 157,307,524.67 111,453,088.59 45,854,436.08 41.14% 主要系第三季度采购额增加所致 合同负债 2,630,244.77 1,320,168.35 1,310,076.42 99.24% 主要系预收货款增加所致 应交税费 22,576,464.31 6,978,123.16 15,598,341.15 223.53% 主要系24年9月增值税和2024年度所得税增加所致 一年内到期的非流动负债 120,978,769.53 41,204,984.36 79,773,785.17 193.60% 主要系1年内到期的长期借款增加所致 长期借款 266,582,402.77 352,961,498.33 -86,379,095.56 -24.47% 主要系部分长期借款调到1年内到期的非流动负债所致 其他流动负债 252,759.93 721,621.88 -468,861.95 -64.97% 主要系不可终止确认商业承兑汇票还原减少所致 未分配利润 618,977,196.72 473,384,533.15 145,592,663.57 30.76% 主要系2024年净利润增加所致 2、合并利润表重大变动情况 项目 本报告期 上年同期 变动金额 变动比例 变动原因 营业收入 1,310,089,983.09 814,743,104.53 495,346,878.56 60.80% 主要系2024年1-9月销售规模同比增加 营业成本 919,794,477.92 556,577,060.89 363,217,417.03 65.26% 主要系销售增加，成本同步增加 税金及附加 8,839,251.94 5,702,359.10 3,136,892.84 55.01% 主要系增值税增加，导致附加税增加所致 销售费用 24,792,832.53 18,007,805.80 6,785,026.73 37.68% 主要系销售规模增长，人员、仓储和业务支出增加所致 研发费用 69,023,239.16 51,865,536.39 17,157,702.77 33.08% 主要系新研发项目增加所致 财务费用 10,156,929.94 7,043,469.66 3,113,460.28 44.20% 主要系可转债利息支出增加所致 其他收益 13,096,169.17 8,985,032.35 4,111,136.82 45.76% 主要系政府补助增加所致 公允价值变动收益 -172,377.00 -29,431.92 -142,945.08 485.68% 主要系持有债转股股票跌价所致 信用减值损失 -9,965,715.09 -5,168,169.77 -4,797,545.32 92.83% 主要系销售规模同比增加，应收账款增加计提减值所致 资产减值损失 -8,862,719.63 -5,402,632.17 -3,460,087.46 64.04% 主要系存货金额及库龄增加，计提的减值准备增加所致 营业外收入 425,488.49 79,664.86 345,823.63 434.10% 主要系2024年客户奖励实物资产和供应商赔款所致 营业外支出 1,133,537.53 539,804.77 593,732.76 109.99% 主要系捐赠支出增加所致 利润总额 214,681,004.87 129,391,938.90 85,289,065.97 65.92% 主要系2024年1-9月销售规模扩大所致 所得税费用 23,968,341.30 12,298,733.07 11,669,608.23 94.88% 主要系利润总额增加所致 净利润 190,712,663.57 117,093,205.83 73,619,457.74 62.87% 主要系2024年1-9月销售规模扩大所致 3、合并现金流量重大变动情况 项目 本报告期 上年同期 变动金额 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 148,994,747.20 108,507,908.87 40,486,838.33 37.31% 主要系报告期内销售规模扩大所致 投资活动产生的现金流量净额 -437,093,828.60 -158,715,781.52 -278,378,047.08 175.39% 主要系报告期内固定资产采购支出增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 422,706,829.29 43,715,068.99 378,991,760.30 866.96% 主要系可转债借款增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,165 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 胡铲明 境内自然人 46.63% 105,468,750 79,101,562 不适用 0 沈燕燕 境内自然人 19.98% 45,200,894 33,900,670 不适用 0 南京明凯股权投资合伙企业（有限合伙） 境外法人 7.99% 18,080,356 0 不适用 0 科威特政府投资局 境外法人 1.43% 3,232,265 0 不适用 0 澳门金融管理局－自有资金 境外法人 1.40% 3,161,630 0 不适用 0 易方达泰丰股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 其他 1.15