日上集团：2024年三季度报告

证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2024-045 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 厦门日上集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 676,489,487.59 -23.83% 2,208,037,389.70 -24.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） -4,967,345.32 -155.12% 31,027,712.09 -45.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -5,863,266.47 -247.85% 16,839,041.24 -64.92% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 246,410,602.05 -2.23% 基本每股收益（元/股） -0.01 -200.00% 0.04 -42.86% 稀释每股收益（元/股） -0.01 -200.00% 0.04 -42.86% 加权平均净资产收益率 -0.21% -0.57% 1.30% -1.09% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,516,929,621.81 5,048,179,599.12 -10.52% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,378,430,493.70 2,395,160,402.08 -0.70% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,986.99 489,505.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,293,280.82 16,998,926.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -176,934.63 -621,768.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,525.00 1,525,350.00 减：所得税影响额 239,937.03 4,203,342.68 合计 895,921.15 14,188,670.85 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报表类型 项目 期末余额 上年年末余额 增减比例 原因 资产负债表 预付款项 150,123,403.72 99,960,185.76 50.18% 主要系本期预付原材料款增加所致。 资产负债表 其他流动资产 16,889,432.53 46,872,542.60 -63.97% 主要系本期增值税留抵税减少所致。 资产负债表 在建工程 70,410,971.50 193,191,585.48 -63.55% 主要系本期子公司河北日上新建厂房及购买设备转固所致。 资产负债表 使用权资产 78,067.09 178,439.05 -56.25% 主要系本期租赁资产计提折旧减少所致。 资产负债表 长期待摊费用 5,400,305.31 4,037,530.49 33.75% 主要系厦门总部办公楼装修改造费用转长期待摊费用所致。 资产负债表 其他非流动资产 57,860,329.19 23,509,080.00 146.12% 主要系本期预付设备款增加所致。 资产负债表 应付票据 533,778,436.04 834,890,318.96 -36.07% 主要系本期订单下滑，采购原材料（钢材）开具的银行承兑汇票减少所致。 资产负债表 应付账款 196,433,472.91 283,525,749.99 -30.72% 主要系本期订单下滑，购买原材料减少所致。 资产负债表 应付职工薪酬 1,989,157.01 6,033,384.75 -67.03% 主要系上年末计提的奖金本期冲回所致。 资产负债表 应交税费 20,346,321.32 37,491,259.88 -45.73% 主要系本期应交未缴税金减少所致。 资产负债表 一年内到期的非流动负债 260,496,807.47 95,479,614.74 172.83% 主要系本期一年内到期的长期借款增加所致。 报表类型 项目 本期金额 上年同期金额 增减比例 原因 利润表 其他收益 16,998,926.56 11,868,139.54 43.23% 主要系本期补贴收入增加所致。 利润表 投资收益（损失以“－”号填列） 1,808,425.00 -1,339,763.14 -234.98% 主要系本期美元远期结汇合约到期交割产生的投资收益所致。 利润表 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -283,075.00 160,000.00 -276.92% 主要系本期期末持有的未到期美元远期结汇合约价格与期末美元公允价格产生的变动所致。 利润表 信用减值损失（损失以“-”号填列） 45,618,137.60 -26,705,091.64 -270.82% 主要系本期账龄较长的应收账款回款增加，冲回坏账准备所致。 利润表 资产减值损失（损失以“-”号填列） -30,864,922.44 8,252,510.38 -474.01% 主要系本期计提的合同资产坏账准备较上年同期增加所致。 利润表 资产处置收益（损失以“-”号填列） 489,505.27 91,641.47 434.15% 主要系本期固定资产处置损益增加所致。 利润表 营业外收入 544,655.99 1,059,289.29 -48.58% 主要系本期新长诚涉诉项目收到的逾期付款违约金减少及报废设备损益变动所致。 利润表 净利润 30,262,008.74 56,438,535.83 -46.80% 主要系（1）订单减少，尤其是钢结构订单较上期减少较多导致主营业务下降；（2）单位固定营业成本因订单减少而上升影响了整体盈利能力。 报表类型 项目 本期金额 上年同期金额 增减比例 原因 现金流量表 收到其他与经营活动有关的现金 250,793,429.15 126,773,740.76 97.83% 主要系本期到期回收的银行保证金较上年同期增加所致。 现金流量表 支付其他与经营活动有关的现金 98,443,245.39 167,595,949.31 -41.26% 主要系本期往来款及开具票据存入的保证金减少所致。 现金流量表 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,120,734.54 31,237,074.87 111.67% 主要系本期分配股利支付的现金增加所致。 现金流量表 筹资活动产生的现金流量净额 -124,151,838.95 -78,045,080.06 -59.08% 主要系本期新增银行借款较上期减少所致。 现金流量表 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -320,285.21 964,654.02 -133.20% 主要系本期美元兑人民币汇率变动影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 33,487 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴子文 境内自然人 35.80% 287,783,400.00 215,837,550.00 不适用 0 吴丽珠 境内自然人 10.25% 82,416,600.00 0 不适用 0 吴志良 境内自然人 2.66% 21,375,000.00 16,031,250.00 不适用 0 吴伟洋 境内自然人 1.86% 14,990,700.00 0 不适用 0 阮水龙 境内自然人 0.99% 7,922,900.00 0 不适用 0 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.33% 2,646,806.00 0 不适用 0 胡艳丽 境内自然人 0.30% 2,376,400.00 0 不适用 0 UBSAG 境外法人 0.29% 2,342,042.00 0 不适用 0 李伟光 境内自然人 0.21% 1,709,200.00 0 不适用 0 甘裕 境内自然人 0.21% 1,691,000.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 吴丽珠 82,416,600.00 人民币普通股 82,416,600.00 吴子文 71,945,850.00 人民币普通股 71,945,850.00 吴伟洋 14,990,700.00 人民币普通股 14,990,700.00 阮水龙 7,922,900.00 人民币普通股 7,922,900.00 吴志良 5,343,750.00 人民币普通股 5,343,750.00 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合 2,646,806.00 人民币普通股 2,646,806.00 伙企业（有限合伙）胡艳丽 2,376,400.00 人民币普通股 2,376,400.00 UBSAG 2,342,042.00 人民币普通股 2,342,042.00 李伟光 1,709,200.00 人民币普通股 1,709,200.00 甘裕 1,691,000.00 人民币普通股 1,691,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 胡艳丽通过信用交易担保证券账户持有2,376,400股；李伟光除通过普通证券账户持有1,533,000股外，还通过信用交易担保证券账户持有176,200股，实际合计持有1,709,200股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、2023年1月10日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的议案》，同意对部分尚未建设的募投项目的实施主体、实施内容、实施地点、建设期予以变更，新增日上车轮（越南）有限公司作为实施主体并调整了建设内容，该议案于2023年2月3日经公司2023年第一次临时股东大会表决通过。2023年4月，公司取得越南广宁省颁发的《投资许可证》