日上集团：2024年年度报告

厦门日上集团股份有限公司 2024年年度报告 2025年4月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人（会计主管人员）张定明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本年度报告中详细描述了公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以803,858,029股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...........................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..........................................................................................................................................10第四节公司治理..............................................................................................................................................................38第五节环境和社会责任...............................................................................................................................................54第六节重要事项..............................................................................................................................................................63第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................................................74第八节优先股相关情况...............................................................................................................................................79第九节债券相关情况....................................................................................................................................................80第十节财务报告..............................................................................................................................................................81 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有公司法定代表人签名的2024年年度报告文本原件。 5、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 公司是一家从事汽车车轮的研发、生产、销售和钢结构建筑的设计、制作、安装的专业化集团公司，一直专注于汽车车轮和钢结构双主业的稳健经营。 （一）汽车车轮行业发展情况 根据中国汽车工业协会统计，2024年我国汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，产销量再创新高。其中，乘用车保持持续增长态势，产销分别完成2,747.7万辆和2,756.3万辆，同比分别增长5.2%和5.8%，商用车市场表现疲弱，产销分别完成380.5万辆和387.3万辆，同比分别下降34.4%和35.5%。截止2024年度，中国汽车产销已经连续十六年稳居全球第一。 汽车市场在持续复苏，但国内外形势复杂严峻，挑战和不确定性增加，主要表现为：外部环境变化带来的不利影响在加深；居民消费信心不足，汽车消费内生动力欠佳；行业竞争加剧，盈利持续承压，影响行业健康可持续发展。中国加大宏观调控力度，扩大内需、优化结构，积极扩展海外市场的同时，也通过出台和落地各种政策措施促进汽车消费，如优化限购政策、开展新一轮“汽车下乡”、以旧换新、延续和优化新能源汽车车辆购置税减免至2027年12月底等一系列刺激汽车消费政策等，相信随着系列政策出台落地，政策组合效应不断释放，将会进一步释放汽车潜力，中国汽车市场有望继续保持稳中向好发展态势。 汽车零部件（车轮）是汽车工业行业的重要组成部分，处于整车制造生产企业的上游，其周期性、地域性、季节性主要受整车厂商的影响。公司的汽车车轮业务主要面向商用车客户，2024年由于投资减弱加之当前运价依然偏低，终端市场换车需求动力不足，商用车市场表现相对疲弱。报告期内，公司汽车车轮产销分别完成639.59万套和641.67万套，同比分别增长3.48%和2.43%，由于钢材价格下降，汽车车轮业务实现营业收入13.94亿元，同比下滑6.92%，与行业发展基本保持了一致。 （二）钢结构行业发展情况 在国家明确“双碳”目标的大背景下，在基础设施和建筑领域大力推广应用钢结构是国家绿色低碳发展的长期的必然的选择。十几年来，国务院办公厅、住建部、国家发改委及各级地方政府都相继出台政策，不仅大力支持绿色建筑和装配式钢结构建筑的发展与普及，同时还积极鼓励在基建、市政及桥梁等领域尽可能采用钢结构。2021年3月，中央发布“十四五”规划和2035年目标纲要，其中强调建筑 等领域要进行低碳转型，在推进新型城市化建设过程中，明确提出发展智能建造、推广绿色建材、装配式建筑等。作为绿色建材和装配式建筑领域的主力军，我国钢结构建筑很早就已经采用工厂制造、工地安装的装配式建造模式，在经历近30年的高速发展之后，目前钢结构建筑已经是技术成熟、经验丰富、经济实用、安全可靠的主要建筑结构形式，跟钢筋混凝土、集成板房等其它新型装配式建筑相比，钢结构无疑具有更加优越的性能和应用条件，尤其在工业厂房、公共场馆、高层建筑、市政桥梁以及石油化工等领域目前都离不开钢结构，预计未来钢结构市场整体增量仍将有很大提升空间。 《钢结构行业“十四五”规划及2035年远景目标》提出钢结构行业“十四五”期间发展目标：到2025年底，全国钢结构用量达到1.4亿吨左右，占全国粗钢产量比例15%以上，钢结构建筑占新建建筑面积比例达到15%以上；到2035年，我国钢结构建筑应用达到中等发达国家水平，钢结构用量达到每年2.0亿吨以上，占粗钢产量25%以上，钢结构建筑占新建建筑面积比例逐步达到40%。 根据钢结构行业协会分析及行业研究，2023年我国粗钢产量为10.29亿吨，钢材产量13.84亿吨，2023年全行业钢结构加工量1.12亿吨，据此推测钢结构加工量占粗钢产量的比重约为11%，据粗略估算，2024年受市场等因素影响，钢结构加工量增速有所回落，但仍有小幅增长。对比发达国家建筑钢结构跟钢材产量占比达20-30%的水平还相距甚远，可见国内钢结构市场的发展空间仍然巨大。报告期内，公司钢结构产销量分别为14.03万吨、14.30万吨，还有很大的发展空间。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 报告期内公司专注于汽车车轮和钢结构双主业，主要业务和经营方式未发生重大变化，具体情况如下： （一）汽车车轮（即轮毂）业务板块 1、主要产品介绍 报告期内，公司汽车车轮业务的主要产品为型钢钢轮、轻量化无内胎钢轮和锻造铝合金轮毂，这些产品广泛应用于国内外客车、货车、牵引车、微卡、特种车辆等商用车领域。公司目前拥有厦门、四川南充、越南、漳州华安、唐山曹妃甸5个地区7个车轮生产基地，产品链齐全，可满足国内外整车厂和售后市场客户各种需求，“日上”车轮已经成为国内领先的车轮品牌。 2、经营模式 报告期内，公司的经营模式未发生重大变化，继续延续集团集中采购、各生产基地以单定产、OE和AM相结合内外销并行的销售模式。 3、竞争情况及市场地位 纵观欧美日等汽车行业发达国家，其国内的轮毂市场经过几十年的发展基本被德国MEFRO WHEELS、美国Accuride、日本TOPY等少数几家巨头垄断。目前我国汽车钢轮行业已经进入充分竞争时代，国内商用车车轮年营收规模达到10亿元以上的企业有金固股份、一汽富维、东风车轮