日上集团：2024年一季度报告

证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2024-021 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 厦门日上集团股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 734,489,751.75 862,394,843.29 -14.83% 归属于上市公司股东的净利润（元） 19,126,406.91 16,249,486.78 17.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 10,182,267.02 11,845,127.57 -14.04% 经营活动产生的现金流量净额（元） 61,413,022.72 -19,224,913.83 419.44% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.00% 加权平均净资产收益率 0.79% 0.69% 0.10% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 5,019,854,980.57 5,048,179,599.12 -0.56% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,410,988,332.82 2,395,160,402.08 0.66% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 10,380,808.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 910,938.00 减：所得税影响额 2,347,606.46 合计 8,944,139.89 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报表类型 项目 期末余额 上年年末余额 增减比例 原因 资产负债表 交易性金融资产 650,700.00 283,075.00 129.87% 主要系外汇远期合约公允价值变动影响所致。 资产负债表 应收票据 16,025,012.13 25,446,815.37 -37.03% 主要系本期收到商业承兑汇票减少所致。 资产负债表 其他非流动资产 62,196,086.33 23,509,080.00 164.56% 主要系本期预付的设备款增加所致。 报表类型 项目 期末余额 上年年末余额 增减比例 原因 资产负债表 应付职工薪酬 1,669,714.21 6,033,384.75 -72.33% 主要系上年底计提的奖金本期冲回所致。 资产负债表 应交税费 20,239,304.86 37,491,259.88 -46.02% 主要系本期应交未缴税金减少所致。 资产负债表 租赁负债 221,346.84 57,759.64 283.22% 主要系应付未付的租赁资产租金增加所致。 报表类型 项目 本期金额 上年同期金额 增减比例 原因 利润表 财务费用 3,395,163.00 13,404,110.79 -74.67% 主要系本期美元兑人民币汇率波动产生的汇兑收益增加所致。 利润表 其他收益 10,380,808.35 4,575,140.89 126.90% 主要系本期补贴收入增加所致。 利润表 投资收益（损失以“－”号填列） 841,475.00 613,125.00 37.24% 主要系本期美元远期结汇合约到期交割产生的投资收益所致。 利润表 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 367,625.00 -737,450.00 -149.85% 主要系本期期末持有的未到期美元远期结汇合约价格与期末美元公允价格产生的变动所致。 利润表 信用减值损失（损失以“-”号填列） 19,690,208.84 -2,231,423.37 -982.41% 主要系本期账龄较长的应收账款回款增加，冲回坏账准备所致。 利润表 资产减值损失（损失以“-”号填列） -9,662,902.25 -1,233,706.57 683.24% 主要系本期计提的合同资产坏账准备较上年同期增加所致。 利润表 资产处置收益（损失以“-”号填列） -54,527.63 937,645.56 -105.82% 主要系本期固定资产处置损益减少所致。 利润表 营业外收入 496,083.60 94,999.19 422.20% 主要系本期部分钢结构项目通过诉讼收到的逾期付款违约金增加所致。 利润表 所得税费用 7,448,227.03 2,729,985.88 172.83% 主要系本期递延所得税影响所致。 现金流量表 经营活动产生的现金流量净额 61,413,022.72 -19,224,913.83 419.44% 主要系本期主营业务销售回款增加所致。 现金流量表 投资活动产生的现金流量净额 -42,940,026.75 -64,173,982.62 33.09% 主要系本期购置固定资产设备等支出减少所致。 现金流量表 筹资活动产生的现金流量净额 -5,036,098.88 4,770,074.88 -205.58% 主要系本期收到银行借款的现金减少所致。 现金流量表 现金及现金等价物净增加额 13,194,393.20 -78,798,573.97 116.74% 主要系本期经营活动收到现金流量净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,289 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴子文 境内自然人 35.80% 287,783,400.00 215,837,550.00 不适用 0.00 吴丽珠 境内自然人 10.25% 82,416,600.00 0.00 不适用 0.00 吴志良 境内自然人 2.66% 21,375,000.00 16,031,250.00 不适用 0.00 吴伟洋 境内自然人 1.86% 14,990,700.00 0.00 不适用 0.00 阮水龙 境内自然人 0.53% 4,292,300.00 0.00 不适用 0.00 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.39% 3,100,000.00 0.00 不适用 0.00 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.33% 2,646,806.00 0.00 不适用 0.00 胡艳丽 境内自然人 0.29% 2,325,600.00 0.00 不适用 0.00 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.29% 2,294,340.00 0.00 不适用 0.00 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.28% 2,263,772.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴丽珠 82,416,600.00 人民币普通股 82,416,600.00 吴子文 71,945,850.00 人民币普通股 71,945,850.00 吴伟洋 14,990,700.00 人民币普通股 14,990,700.00 吴志良 5,343,750.00 人民币普通股 5,343,750.00 阮水龙 4,292,300.00 人民币普通股 4,292,300.00 中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 3,100,000.00 人民币普通股 3,100,000.00 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） 2,646,806.00 人民币普通股 2,646,806.00 胡艳丽 2,325,600.00 人民币普通股 2,325,600.00 BARCLAYSBANKPLC 2,294,340.00 人民币普通股 2,294,340.00 高盛公司有限责任公司 2,263,772.00 人民币普通股 2,263,772.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东胡艳丽通过融资融券账户持有股票数为2,325,600.00股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、2023年1月10日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的议案》，同意对部分尚未建设的募投项目的实施主体、实施内容、实施地点、建设期予以变更，新增日上车轮（越南）有限公司作为实施主体并调整了建设内容，该议案于2023年2月3日经公司2023年第一次临时股东大会表决通过。2023年4月，公司取得越南广宁省颁发的《投资许可证》并完成了日上车轮（越南）有限公司的商事登记，并使用募集资金完成对该子公司注册资本的出资及土地的购置。目前该项目尚处于建设期。 2、2023年8月7日，美国商务部于对在越南使用中国车轮组件制成的直径为12至16.5英寸的钢制车轮发起范围调查，公司下属孙公司越南新长诚为本次调查的利害相关人，公司在获悉本次事件后及时成立专门工作组，并聘请律师团队积极应对本次调查。2024年3月15日，美国商务部发布撤销调查意向通知书：经过调查后美国商务部决定根据美国联邦法规19CFR351.225撤销本次范围调查，利益相关方如有反驳意见必须在美国时间2024年3月29日向美国商务部提交。截至本报告披露日，公司获悉本次调查申请人美国DexstarWheelDivisionofAmericanaDevelopmentInc公司已向美国商务部递交了评论意见认为对商务部撤销本次调查没有异议，但保留对越南发起反倾销、反规避调查的权利。 具体情况详见公司于2023年8月10日、2024年3月19日披露的编号为2023-035、2024-006的公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：厦门日上集团股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 739,453,861.75 747,267,414.84 结算备付金拆出资金交易性金融资产 650,