日上集团：2022年三季度报告

证券代码：002593证券简称：日上集团公告编号：2022-057 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 厦门日上集团股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 791,390,267.85 -2.67% 2,607,068,477.41 -7.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,444,796.12 -49.41% 51,774,723.49 -47.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,988,233.43 -81.72% 21,606,869.42 -76.48% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 3,811,717.64 107.42% 基本每股收益（元/股） 0.02 -50.00% 0.06 -57.14% 稀释每股收益（元/股） 0.02 -50.00% 0.06 -57.14% 加权平均净资产收益率 0.62% -0.74% 2.21% -2.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,070,304,376.40 4,929,076,265.18 2.87% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,362,855,929.77 2,339,345,851.28 1.00% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 2,446.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 10,369,565.21 34,152,294.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -28,460.56 -1,899,443.56 减：所得税影响额 884,541.96 2,087,442.90 合计 9,456,562.69 30,167,854.07 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动幅度 主要原因 应收票据 23,518,192.09 9,110,666.37 158.14% 主要系商业承兑汇票增加所致。 预付款项 129,769,193.64 199,379,843.20 -34.91% 主要系预付原材料款减少所致。 合同资产 457,117,103.46 320,476,823.60 42.64% 主要系工程质保金及未结算项目增加所致。 其他流动资产 35,161,300.77 79,104,167.27 -55.55% 主要系待抵扣增值税减少所致。 在建工程 140,035,774.40 77,401,973.77 80.92% 主要系子公司河北日上购建设备及厂房增加所致。 使用权资产 290,333.61 560,583.64 -48.21% 主要系租赁资产计提折旧后减少所致。 合同负债 176,427,686.96 98,813,714.78 78.55% 主要系预收货款增加所致。 应付职工薪酬 2,643,488.87 8,764,445.46 -69.84% 主要系年初计提年终奖金已发放所致。 其他应付款 10,881,994.70 8,311,351.38 30.93% 主要系部分劳务分包供应商缴交保证金增加所致。 递延所得税负债 18,761.71 111,024.20 -83.10% 主要系应收利息减少所致。 2、合并利润表及合并现金流量表 项目 年初至期末发生 额 上年同期 变动幅度 主要原因 研发费用 33,540,571.20 15,932,951.06 110.51% 主要系研发费用增加投入所致。 财务费用 18,712,123.24 46,841,421.74 -60.05% 主要系本期美元兑人民币升值汇兑损益增加所致。 其他收益 34,152,294.30 8,712,515.61 291.99% 主要系收到政府补贴增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） -5,952,307.19 1,665,650.00 -457.36% 主要系锁定远期美元远期结汇产生汇兑损益所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -565,893.45 -389,025.00 45.46% 主要系衍生产品公允价值变动影响。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -9,256,027.02 -16,806,770.35 -44.93% 主要系计提坏账备影响。 资产减值损失（损失以“-”号填列） 36,362.80 166,311.97 -78.14% 主要系计提存货跌价准备影响。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,446.23 501,204.82 -99.51% 主要系固定资产处置影响。 营业外收入 149,912.71 79,104.73 89.51% 主要系处置资产影响。 营业外支出 2,051,802.50 883,409.30 132.26% 主要系滞纳金影响。 利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,085,894.80 117,798,686.72 -45.60% 主要系订单减少、收入下降、制造成本上升导致毛利率下降所致。 所得税费用 10,852,359.23 18,959,047.44 -42.76% 净利润（净亏损以“－”号填列） 53,233,535.57 98,839,639.28 -46.14% 收到的税费返还 112,893,225.10 75,195,171.38 50.13% 主要系收到的出口退税增多。 收到其他与经营活动有关的现金 143,320,357.07 58,576,958.92 144.67% 主要系收到的政府补贴增加所致。 收到其他与投资活动有关的现金 446,933,626.12 97,362,750.00 359.04% 主要系锁定美元远期结汇产品到期交割及现金理财产品到期赎回增加所致。 支付其他与投资活动有关的现金 438,505,672.02 96,992,500.00 352.10% 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 42,020 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴子文 境内自然人 35.61% 287,783,400.00 215,837,550.00 吴丽珠 境内自然人 10.20% 82,416,600.00 0 吴志良 境内自然人 2.65% 21,375,000.00 16,031,250.00 吴伟洋 境内自然人 1.86% 14,990,700.00 0 阮水龙 境内自然人 1.49% 12,000,000.00 0 康月凤 境内自然人 0.42% 3,366,499.00 0 蒋忠平 境内自然人 0.40% 3,268,293.00 0 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） 其它 0.40% 3,246,806.00 0 吴明玉 境内自然人 0.35% 2,847,084.00 0 李伟光 境内自然人 0.23% 1,878,100.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴丽珠 82,416,600.00 人民币普通股 82,416,600.00 吴子文 71,945,850.00 人民币普通股 71,945,850.00 吴伟洋 14,990,700.00 人民币普通股 14,990,700.00 阮水龙 12,000,000.00 人民币普通股 12,000,000.00 吴志良 5,343,750.00 人民币普通股 5,343,750.00 康月凤 3,366,499.00 人民币普通股 3,366,499.00 蒋忠平 3,268,293.00 人民币普通股 3,268,293.00 杭州龙蠡投资管理有限公司－台州路桥华瞬健行投资合伙企业（有限合伙） 3,246,806.00 人民币普通股 3,246,806.00 吴明玉 2,847,084.00 人民币普通股 2,847,084.00 李伟光 1,878,100.00 人民币普通股 1,878,100.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、吴伟洋为公司的控股股东和实际控制人吴子文、吴丽珠之子；吴志良为吴子文之弟。2、其余公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司回购专户持420万股股票。经公司第三届董事会第二十六次会议及2018年第四次临时股东大会审议，公司进行股份回购；为确保公司非公开发行，公司于2019年9月26日召开第四届董事会会第六次会议决议终止本次回购，股东大会审议通过该事项。本次回购股份数量为420万股。公司股东蒋忠平通过信用交易担保证券账户持有3,268,293.00股，共持股3,268,293.00股；李伟光通过信用交易担保证券账户持有88,100.00股，共持股1,878,100.00股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 公司于2022年8月26日和2022年9月16日分别召开第五届董事会第四次会议、第 五届监事会第四次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于注销回购股份 并减少注册资本的议案》，同意将存放于股票回购专用账户的4,200,000股予以注销，并相应减少公司注册资本。 本次回购库存股已于2022年10月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司完成注销手续；本次回购股份注销完成后，公司总股本将由808,058,029股减少至 803,858,029股。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：厦门日上集团股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 751,149,372.84 665,427,438.68 结算备付金拆出资金交易性金融资产 584,495.81 衍生金融资产应收票据 23,518,192.09 9,110,666.37 应收账款 744,579,402.95 741,819,480.75 应收款项融资 35,208,349.86 32,084,867.37 预付款项 129,769,193.64 199,379,843.20 应收保