万辰集团：2024年三季度报告

证券代码：300972证券简称：万辰集团公告编号：2024-100 福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 9,697,866,296.42 261.32% 20,613,100,328.64 320.63% 归属于上市公司股东的净利润（元） 83,130,660.07 263.06% 84,065,218.45 248.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 79,460,316.05 246.85% 76,379,115.11 221.48% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 972,481,043.44 1,696.18% 基本每股收益（元/股） 0.4691 241.25% 0.5001 235.75% 稀释每股收益（元/股） 0.4375 231.74% 0.4647 226.14% 加权平均净资产收益率 9.01% 16.55% 9.99% 18.83% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,458,418,402.46 3,925,354,361.68 64.53% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 912,978,550.36 645,361,196.25 41.47% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,915,353.68 -17,368,070.69 主要系固定资产及租入资产装修费处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 10,750,228.08 40,128,950.39 主要系计入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 66.74 66.74 主要系公司使用闲置资金购买理财产品获得收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,766,024.70 91,528.12 主要系外部单位违反公司管理规定的扣款收入及废品收入 其他符合非经常性损益定义 32,531.54 207,462.15 主要系收到代扣代缴个人所得税手续费返还 的损益项目减：所得税影响额 2,148,598.75 4,666,498.92 少数股东权益影响额 （税后） 4,814,554.61 10,707,334.45 合计 3,670,344.02 7,686,103.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 资产负债表项目名称 2024年9月30日 2023年12月31日 增减变动幅度 变动原因说明 货币资金 2,292,794,509.98 1,209,689,850.18 89.54% 主要系：1、股权融资获得资金；2、量贩零食业务规模扩大，销售回款增加。 预付款项 715,956,183.48 248,431,722.80 188.19% 主要系报告期量贩零食业务规模扩大，预付食品采购款增加 其他应收款 62,881,880.00 118,346,133.26 -46.87% 主要系报告期收回上年末应收款项 存货 1,787,572,807.31 733,288,606.20 143.77% 主要系报告期量贩零食业务规模扩大，库存商品增加 一年内到期的非流动资产 1,131,079.51 241,370.51 368.61% 主要系报告期量贩零食业务一年内到期的应收融资租赁款增加 其他流动资产 42,814,793.28 12,298,907.89 248.12% 主要系报告期量贩零食业务规模扩大，期末留抵进项税额随业务增加 长期应收款 3,451,753.24 731,585.31 371.82% 主要系报告期量贩零食业务应收融资租赁款增加 长期待摊费用 35,510,840.55 51,198,738.28 -30.64% 主要系报告期量贩零食业务直营门店减少 短期借款 821,071,023.52 510,765,675.17 60.75% 主要系报告期末公司日常经营性流动资金借款余额增加 应付账款 1,909,239,404.42 943,174,069.62 102.43% 主要系报告期量贩零食业务规模扩大，相应应付货款增加 合同负债 298,921,221.95 169,707,555.57 76.14% 主要系报告期量贩零食业务规模扩大，预收门店货款增加 应付职工薪酬 102,568,714.89 67,285,272.68 52.44% 主要系报告期量贩零食业务规模扩大，在职人数增加，薪酬增加 应交税费 148,161,897.86 81,009,656.78 82.89% 主要系报告期量贩零食业务规模扩大，期末应纳税额增加 其他应付款 1,086,089,226.29 699,268,104.57 55.32% 主要系报告期量贩零食业务收取加盟意向金及会员卡余额增加 其他流动负债 31,811,195.55 13,694,405.68 132.29% 主要系本期量贩零食业务规模扩大，增加预收货款对应待转销项税 长期借款 244,577,224.27 148,354,200.00 64.86% 主要系报告期增加三年期流动资金借款 资本公积 522,853,268.16 364,091,932.50 43.60% 主要系报告期公司股权融资增加的股本溢价 少数股东权益 279,015,597.61 50,447,969.74 453.08% 主要系报告期量贩零食业务净利润增加，归属少数股东权益增加 2、利润表项目 单位：元 利润表项目名称 2024年1-9月 2023年1-9月 增减变动幅度 变动原因说明 营业收入 20,613,100,328.64 4,900,487,114.84 320.63% 主要系报告期公司量贩零食业务规模扩大，营业收入增加 营业成本 18,464,599,524.44 4,492,826,461.88 310.98% 主要系报告期公司量贩零食业务规模扩大，营业成本增加 税金及附加 38,501,886.35 11,771,077.92 227.09% 主要系报告期量贩零食业务缴纳的相关税费增加 销售费用 894,916,332.80 249,578,200.95 258.57% 主要系报告期公司量贩零食业务规模扩大，费用相应增加 管理费用 622,179,158.47 254,476,271.69 144.49% 主要系：1、量贩零食业务规模扩大，费用相应增加；2、报告期计提的股份支付较多。 研发费用 2,977,590.58 2,069,303.75 43.89% 主要系报告期研发投入量增加较多 财务费用 28,863,058.47 18,097,854.07 59.48% 主要系报告期公司增加日常经营借款，相应借款利息支出增加 其他收益 40,263,023.41 6,013,409.16 569.55% 主要系报告期收到与收益相关的政府补助增加 投资收益 66.74 62,628.94 -99.89% 主要系报告期购买理财产品金额较少，产生的投资收益减少 资产处置收益 -8,659,836.07 2,551,626.08 -439.38% 主要系报告期处置非流动资产的净损失增加 营业外收入 8,013,650.10 1,081,745.61 640.81% 主要系对外部单位违反公司管理规定的扣款收入及废品收入增加 营业外支出 16,630,356.60 2,880,600.16 477.32% 主要系：1、报告期捐赠支出增加；2、非流动资产报废损失增加 所得税费用 229,643,033.85 5,428,040.07 4130.68% 主要系报告期公司量贩零食业务规模扩大，应纳企业所得税额增加 净利润 344,679,792.43 -136,728,049.40 352.09% 其中量贩零食业务净利润情况：公司持续专注于量贩零食业务的高速高质量发展，门店数量快速增加、经营效率保持提升，品牌势能逐步累积，净利润逐步提升。1-9月累计营收202.28亿元，净利润3.92亿元，剔除计提的股份支付费用后净利润5.41亿元。7-9月累计营收95.54亿元，净利润2.01亿元，剔除计提的股份支付费用后净利润2.61亿元。量贩零食业务净利润提升带来公司归母净利润随之提升，三季度公司归母净利润提升的主要原因：1.量贩零食业务业绩较二季度有所提升；2.公司收购控股子公司南京万好商业管理有限公司49%股权后带来的归母利润占比提升；3.食用菌业务较二季度价格有所提高带来业绩提升。 3、现金流量表项目 单位：元 现金流量表项目名称 2024年1-9月 2023年1-9月 增减变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 972,481,043.44 -60,925,482.43 1696.18% 主要系报告期量贩零食规模扩大，经营业务产生的现金流入增加较多 投资活动产生的现金流量净额 -370,581,401.50 -122,198,845.16 203.26% 主要系报告期支付股权受让款，现金流出增加较多 筹资活动产生的现金流量净额 455,058,256.42 301,298,908.55 51.03% 主要系：1、股权融资获得资金；2、取得银行借款的现金流入增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,497 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 福建含羞草农业开发有限公司 境内非国有法人 22.81% 40,949,000 0 质押 7,000,000 漳州金万辰投资有限公司 境内非国有法人 16.68% 29,935,000 0 不适用 0 王泽宁 境内自然人 14.27% 25,619,115 23,639,115 质押 7,390,000 彭德建 境内自然人 3.78% 6,777,485 0 不适用 0 深圳市鼎信企业咨询管理有限责任公司 境内非国有法人 2.16% 3,877,215 0 不适用 0 #深圳市为顺正新投资有限责任公司 境内非国有法人 2