万辰生物：2022年三季度报告

证券代码：300972证券简称：万辰生物公告编号：2022-083 福建万辰生物科技股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 157,557,342.50 91.05% 359,076,019.44 44.82% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,760,840.39 543.34% 37,536,280.10 280.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 33,233,137.04 473.21% 25,962,734.18 170.10% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 74,510,048.15 64.72% 基本每股收益（元/股） 0.2330 543.81% 0.2445 280.04% 稀释每股收益（元/股） 0.2330 543.81% 0.2445 280.04% 加权平均净资产收益率 5.59% 6.91% 5.58% 10.92% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 927,158,490.28 864,005,076.96 7.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 657,302,168.26 653,535,888.16 0.58% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -266,352.62 -1,117,453.45 主要系固定资产报废处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,739,551.17 11,376,766.96 主要系计入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 233,753.42 1,527,292.52 主要系公司使用闲置资金购买理财产品获得收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,623.34 -231,269.33 主要系：1、员工解除劳动关系及工伤补偿金；2、子公司南京金万辰支付环保方面处罚金。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,834.50 主要系收到代扣代缴个人所得税手续费返还 减：少数股东权益影响额（税后） 1,625.28 1,625.28 合计 2,632,703.35 11,573,545.92 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 资产负债表项目名称 2022年9月30日 2021年12月31日 增减变动幅度 变动原因说明 货币资金 83,424,001.40 216,210,802.00 -61.42% 主要系报告期公司年产53000吨金针菇工厂化生产和食用菌良种繁育及工艺开发建设项目等工程建设投入及使用闲置资金购买理财产品 交易性金融资产 30,000,000.00 20,029,589.04 49.78% 主要系报告期公司使用闲置资金购买理财产品 应收票据 0.00 1,331,031.00 -100.00% 主要系银行承兑汇票支付采购材料款 预付款项 4,670,632.20 405,066.07 1053.05% 主要系预付购买原材料款等采购款，报告期末尚未收到货物的金额增加 其他应收款 1,966,964.45 565,562.44 247.79% 主要系报告期增加新设立子公司南京万兴零售直营店房租押金 存货 73,456,013.62 55,373,402.35 32.66% 主要系报告期末增加新设立子公司南京万兴库存商品 其他流动资产 2,650,671.09 236,411.65 1021.21% 主要系报告期待摊销费用增加 在建工程 148,269,756.35 35,050,231.55 323.02% 主要系公司年产53000吨金针菇工厂化生产和食用菌良种繁育及工艺开发建设项目等工程项目，本报告期末尚未完工转固 使用权资产 10,023,226.27 242,925.74 4026.05% 主要系报告期子公司南京金万辰受让土地经营权 长期待摊费用 789,886.87 0.00 主要系报告期增加新设立子公司南京万兴直营店装修费用 其他非流动资产 71,681,108.03 1,050,618.55 6722.75% 主要系本报告期预付设备及工程物资采购款、期末尚未收到设备及物资的金额增加 短期借款 92,390,919.45 64,775,501.24 42.63% 主要系本报告期公司增加流动贷款资金用于生产经营 合同负债 2,033,440.56 1,171,453.84 73.58% 主要系报告期末收到客户货款尚未发货的金额增加 应交税费 1,022,697.88 6,386,807.07 -83.99% 主要系本报告期缴纳上年末计提的企业所得税应纳税额 ☑适用□不适用资产负债表项目 单位：元 其他应付款 10,366,406.16 6,286,431.53 64.90% 主要系报告期增加新设立子公司南京万兴资产收购未付款项 一年内到期的非流动负债 1,270,130.70 30,124,148.29 -95.78% 主要系一年内到期的长期借款减少 租赁负债 102,119.25 165,502.98 -38.30% 主要系报告期支付办公楼租金 递延收益 40,421,595.29 29,766,708.13 35.79% 主要系报告期收到与资产相关的政府补助增加 少数股东权益 3,145,760.63 0.00 主要系报告期增加新设立子公司南京万兴的少数股东权益 利润表项目 利润表项目名称 2022年1-9月 2021年1-9月 增减变动幅度 变动原因说明 营业收入 359,076,019.44 247,947,794.28 44.82% 主要系公司食用菌主要产品销售价格及销量同比上升 销售费用 4,424,315.70 1,661,503.39 166.28% 主要系报告期增加新设立子公司南京万兴直营店销售费用 研发费用 1,242,000.00 1,850,000.00 -32.86% 主要系本报告期委外研发投入减少 财务费用 1,362,145.92 2,448,122.13 -44.36% 主要系：1、本报告期子公司南京金万辰长期借款到期还款，减少了银行借款、利息费用减少；2、闲置资金产生的存款利息收入增加。 其他收益 11,396,601.46 17,183,336.65 -33.68% 主要系报告期收到与收益相关的政府补助减少 信用减值损失（损失以“－”号填列） -244,503.66 6,344.74 -3953.64% 主要系报告期计提应收款项坏账准备增加 资产减值损失（损失以“－”号填列） 0.00 -1,123,860.18 -100.00% 主要系本报告期末存货未发生减值，无需计提存货跌价准备 资产处置收益（损失以“－”号填列） -808,707.06 -480,917.40 68.16% 主要系报告期出售已使用固定资产的净损失增加 营业外收入 16,720.72 23,954.50 -30.20% 主要系公司内部管理性扣款减少 现金流量表项目 现金流量表项目名称 2022年1-9月 2021年1-9月 增减变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 74,510,048.15 45,233,363.79 64.72% 主要系报告期销售商品收到的现金流入增加 投资活动产生的现金流量净额 -193,491,075.19 -32,589,767.35 493.72% 主要系报告期支付的工程投资款以及购买理财产品增加 筹资活动产生的现金流量净额 -13,805,773.56 150,604,885.64 -109.17% 主要系上年同期公司发行股票收到募集资金、现金流量净额大幅增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,009 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 福建含羞草农业开发有限公司 境内非国有法人 26.68% 40,949,000 40,949,000 漳州金万辰投资有限公司 境内非国有法人 19.50% 29,935,000 29,935,000 王泽宁 境内非国有法人 5.08% 7,800,000 7,800,000 朱梦星 境内自然人 2.70% 4,147,000 0 华泰证券股份有限公司 国有法人 2.35% 3,604,346 0 郑晓雯 境内自然人 1.86% 2,849,945 0 漳州市芗城区鑫投新页群贤食品投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.51% 2,313,439 0 漳州市芗城区漳投股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.33% 2,040,000 0 管庆云 境内自然人 1.17% 1,798,300 0 赵明南 境内自然人 0.39% 600,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 朱梦星 4,147,000 人民币普通股 4,147,000 华泰证券股份有限公司 3,604,346 人民币普通股 3,604,346 郑晓雯 2,849,945 人民币普通股 2,849,945 漳州市芗城区鑫投新页群贤食品投资合伙企业（有限合伙） 2,313,439 人民币普通股 2,313,439 漳州市芗城区漳投股权投资合伙企业（有限合伙） 2,040,000 人民币普通股 2,040,000 管庆云 1,798,300 人民币普通股 1,798,300 赵明南 600,000 人民币普通股 600,000 姜作盛 500,000 人民币普通股 500,000 张兴霞 500,000 人民币普通股 500,000 中国建设银行股份有限公司－嘉实农业产业股票型证券投资基金 481,030 人民币普通股 481,030 上述股东关联关系或一致行动的说明 王泽宁、王丽卿、陈文柱为公司实际控制人,王泽宁持有福建含羞草农业开发有限公司80.00%的股权，陈文柱持有福建含羞草农业开发有限公司19.00%的股权，王丽卿持有福建含羞草农业开发有限公司1.00%的股权；王泽宁持有漳州金万辰投资有限公司53.33%的股权，王丽卿持有