美硕科技：2024年三季度报告

证券代码：301295证券简称：美硕科技公告编号：2024-040 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江美硕电气科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 145,179,360.98 9.71% 442,725,703.43 9.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,660,115.04 -42.64% 26,847,187.51 -28.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,573,158.32 -40.18% 26,621,731.21 -24.50% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -63,823,346.38 -292.51% 基本每股收益（元/股） 0.07 -41.67% 0.27 -40.00% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -41.67% 0.27 -40.00% 加权平均净资产收益率 0.71% 减少0.51个百分点 2.79% 减少8.18个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,169,336,659.04 1,185,138,008.36 -1.33% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 957,407,586.96 966,560,399.45 -0.95% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -57,951.48 -77,228.95 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 100,000.00 336,300.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 60,272.97 60,272.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19.46 -54,101.31 减：所得税影响额 15,345.31 39,786.41 合计 86,956.72 225,456.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况说明 单位：元 报表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减比例 变动原因 应收账款 186,153,192.28 137,181,793.94 35.70% 主要系未到期应收账款增加所致 应收款项融资 23,114,614.79 15,706,632.58 47.16% 主要系未到期的商业票据增加所致 预付款项 9,059,395.82 4,195,300.25 115.94% 主要系公司预付的费用款增加所致 存货 147,765,685.48 107,982,940.65 36.84% 主要系库存备货增加所致 其他流动资产 349,330.55 3,835,163.22 -90.89% 主要系本期末留抵税额减少所致 在建工程 12,522,122.71 20,985,322.57 -40.33% 主要系期末到厂未验收的设备减少所 使用权资产 1,135,011.57 1,715,229.62 -33.83% 主要系厂房租赁减少所致 其他非流动资产 1,690,738.82 686,836.37 146.16% 主要系未到厂设备增加所致 2、利润表项目重大变动情况说明 单位：元 报表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减比例 变动原因 财务费用 -12,300,235.09 -5,584,507.54 -120.26% 主要系利息增加所致 利息收入 12,385,257.00 5,664,788.83 118.64% 主要系利息增加所致 其他收益 5,809,726.50 3,021,324.64 92.29% 主要系政府补助增加所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,278,727.40 -854,338.93 283.77% 主要系计提的坏账准备增加所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,251,735.99 -2,195,585.49 93.65% 主要系计提的存货跌价增加所致 营业利润（亏损以“-”号填列） 27,982,190.22 41,187,360.34 -32.06% 主要系毛利率下降，使得销售毛利减少所致 利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27,850,859.96 41,081,185.54 -32.21% 主要系毛利率下降，使得销售毛利减少所致 所得税费用 1,003,672.45 3,341,236.34 -69.96% 主要系利润减少所致 3、现金流量表项目重大变动情况说明 单位：元 报表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -63,823,346.38 33,153,071.73 -292.51% 主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -36,893,396.47 -7,931,033.47 365.18% 主要系本期购买理财增加所致 筹资活动产生的现金流 -36,991,524.48 597,540,804.84 -106.19% 主要系上期公开发行股票吸收投资收到 量净额 的现金增加所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 241,863.47 166,027.51 45.68% 主要系汇率波动所致 现金及现金等价物净增加额 -137,466,403.86 622,928,870.61 -122.07% 主要系上期公开发行股票吸收投资收到的现金增加所致 期初现金及现金等价物余额 666,423,591.22 20,214,549.52 3196.75% 主要上期公开发行股票吸收投资收到的现金增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,246 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黄晓湖 境内自然人 20.80% 20,964,397 20,964,397 不适用 0 刘小龙 境内自然人 15.18% 15,300,020 15,300,020 不适用 0 虞彭鑫 境内自然人 13.37% 13,477,607 13,477,607 不适用 0 黄正芳 境内自然人 12.49% 12,593,603 12,593,603 不适用 0 陈海多 境内自然人 8.99% 9,064,373 9,064,373 不适用 0 平阳欧硕股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.93% 932,500 0 不适用 0 温州浚泉信远投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.88% 890,000 0 不适用 0 乐清盛硕企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.64% 644,000 644,000 不适用 0 陈正芬 境内自然人 0.64% 642,800 0 不适用 0 乐清美福企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.53% 539,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 平阳欧硕股权投资合伙企业（有限合伙） 932,500 人民币普通股 932,500 温州浚泉信远投资合伙企业（有限合伙） 890,000 人民币普通股 890,000 陈正芬 642,800 人民币普通股 642,800 乐清美福企业管理合伙企业（有限合伙） 539,000 人民币普通股 539,000 陶莉萍 219,276 人民币普通股 219,276 赵冬霞 160,000 人民币普通股 160,000 BARCLAYSBANKPLC 159,581 人民币普通股 159,581 毛薇莉 118,700 人民币普通股 118,700 李燕金 110,180 人民币普通股 110,180 张华胜 110,100 人民币普通股 110,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）上述股东中，黄晓湖、刘小龙、虞彭鑫、黄正芳和陈海多系公司共同实际控制人，五人已签署《一致行动协议》及《一致行动协议之补充协议》。（2）温州浚泉和平阳欧硕系同一普通合伙人 上海浚泉信投资有限公司管理的企业。（3）公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） （1）公司股东陈正芬通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有642,800股。（2）公司股东赵冬霞通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有160,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江美硕电气科技股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 534,485,222.00 672,737,954.46 结算备付金拆出资金交易性金融资产 30,000,000.00 衍生金融资产应收票据 9,084,751.86 8,449,670.84 应收账款 186,153,192.28 137,181,793.94 应收款项融资 23,114,614.79 15,706,632.58 预付款项 9,059,395.82 4,195,300.25 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 5,472,940.07 5,427,788.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 147,765,685.48 107,982,940.65 其中：数据资源 合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 349,330.55 3,835,163.22 流动资产合计 945,485,132.85 955,517,244.68 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产