美硕科技：2023年三季度报告

证券代码：301295证券简称：美硕科技公告编号：2023-018 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江美硕电气科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 132,326,081.57 1.18% 402,838,729.71 1.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,611,037.47 -39.44% 37,739,949.20 -23.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 10,988,447.73 -13.00% 35,260,436.51 -15.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 33,153,071.73 25.98% 基本每股收益（元/股） 0.16 -55.56% 0.63 -30.77% 稀释每股收益（元/股） 0.16 -55.56% 0.63 -30.77% 加权平均净资产收益率 1.22% 减少5.32个百分点 10.97% 减少6.78个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,179,167,182.21 514,967,592.61 128.98% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 960,915,060.15 319,152,892.86 201.08% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,778.22 -116,218.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 737,233.06 3,021,324.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3.67 10,043.96 减：所得税影响额 109,868.77 435,637.15 合计 622,589.74 2,479,512.69 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况说明单位：人民币元 报表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减比例 变动原因 货币资金 643,778,462.49 20,219,550.90 3083.94% 主要系本期公开发行股票募集资金增加所致 应收票据 9,530,272.77 4,422,837.92 115.48% 主要系未到期的商业票据增加所致 预付款项 6,500,063.48 3,391,119.99 91.68% 主要系公司预付的费用款增加所致 其他流动资产 3,809,180.23 8,634,544.95 -55.88% 主要系垫付的IPO相关费用转资本公积所致 使用权资产 2,000,080.25 468,408.93 326.99% 主要系本期厂房租赁增加所致 其他非流动资产 4,829,127.08 634,400.26 661.21% 主要系期末预付未到厂的设备款增加所致 短期借款 - 10,008,888.91 -100.00% 主要系银行借款到期，公司资金充裕贷款减少所致 应付票据 40,183,683.76 14,081,986.86 185.36% 主要系公司开立的银行承兑汇票增加所致 应交税费 1,557,718.47 2,513,817.22 -38.03% 主要系应交增值税减少所致 租赁负债 1,447,351.38 - 100.00% 主要系一年以上的厂房租赁增加所致 递延所得税负债 2,280,210.40 3,359,189.20 -32.12% 主要系固定资产加速折旧减少所致 实收资本(或股本) 72,000,000.00 54,000,000.00 33.33% 主要系本期公开发行股票所致 资本公积 626,904,296.92 40,875,200.46 1433.70% 主要系本期公开发行股票资本公积溢价增加所致 2、利润表项目重大变动情况说明单位：人民币元 报表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减比例 变动原因 销售费用 21,534,008.80 15,530,899.44 38.65% 主要系通过个人或代理商销售模式的客户数量和客户订单增加所致 管理费用 15,259,658.44 10,822,715.67 41.00% 主要系管理咨询费用及上市相关费用增加所致 财务费用 -5,584,507.54 319,285.67 -1849.06% 主要系增加了募集资金利息收入所致 其他收益 3,021,324.64 9,313,267.76 -67.56% 主要系收到的政府补助减少所致 投资收益 -968,510.54 -1,513,318.97 -36.00% 主要系票据贴现利息减少所致 所得税费用 3,341,236.34 5,753,434.78 -41.93% 主要系利润总额减少研发费用加计扣除增加所致 3、现金流量表项目重大变动情况说明单位：人民币元 报表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减比例 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -7,931,033.47 -14,446,546.24 -45.10% 主要系购建固定资产支付的现金减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 597,540,804.84 1,913,321.33 31130.55% 主要系本期公开发行股票吸收投资收到的现金增加所致 期末现金及现金等价物余额 643,143,420.13 26,628,970.04 2315.20% 主要系本期公开发行股票吸收投资收到的现金增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,940 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黄晓湖 境内自然人 20.80% 14,974,569 14,974,569 刘小龙 境内自然人 15.18% 10,928,586 10,928,586 虞彭鑫 境内自然人 13.37% 9,626,862 9,626,862 黄正芳 境内自然人 12.49% 8,995,431 8,995,431 陈海多 境内自然人 8.99% 6,474,552 6,474,552 温州浚泉信远投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.11% 800,000 800,000 平阳欧硕股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.11% 800,000 800,000 方小波 境内自然人 0.77% 555,000 555,000 乐清盛硕企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.64% 460,000 460,000 乐清美福企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.53% 385,000 385,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 张秀 143,240 人民币普通股 148,240 李国能 132,600 人民币普通股 132,600 中信证券股份有限公司 114,572 人民币普通股 114,572 国泰君安证券股份有限公司 106,716 人民币普通股 106,716 高盛公司有限责任公司 105,500 人民币普通股 105,500 祝志华 92,731 人民币普通股 92,731 华泰证券股份有限公司 90,548 人民币普通股 90,548 向江东 87,000 人民币普通股 87,000 马洪生 80,000 人民币普通股 80,000 罗佳林 79,300 人民币普通股 79,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）上述股东中，黄晓湖、刘小龙、虞彭鑫、黄正芳和陈海多系公司共同实际控制人，五人已签署《一致行动协议》及《一致行动协议之补充协议》。 （2）方小波持有温州浚泉2.5%的份额，同时持有上海浚泉信10% 的股权并担任平阳欧硕的委派代表。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.2023年7月，公司召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更注册资本、公司类型及修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》、《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》等议案，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司指引》等相关法律法规，结合公司注册资本、股份总数、公司类型等的变更情况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度，具体内容请详见公司2023年7月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江美硕电气科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 643,778,462.49 20,219,550.90 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 9,530,272.77 4,422,837.92 应收账款 159,724,272.77 151,745,235.34 应收款项融资 24,944,925.55 20,101,208.14 预付款项 6,500,063.48 3,391,119.99 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 3,924,121.01 3,179,853.40 其中：应收利息 807,336.24 应收股利 买入返售金融资产存货 98,917,952.97 82,601,144.49 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,809,180.23 8,634,544.95 流动资产合计 951,129,251.27 294,295,495.13 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 175,922,480.69 168,157,082.62 在建工程 24,008,013.11 29,481,992.33 生产性生物资产油气资产使用权资产 2,000,080.25 468,408.93 无形资产 21,276,241.60 21,927,381.49 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 1,988.21 2,831.85 其他非流动