洁美科技：2024年三季度报告

证券代码：002859证券简称：洁美科技公告编号：2024-077 债券代码：128137债券简称：洁美转债 浙江洁美电子科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 502,312,082.42 21.37% 1,341,586,332.46 19.08% 归属于上市公司股东的净利润（元） 55,894,761.37 -22.52% 177,162,724.28 2.73% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 55,713,676.99 -22.65% 174,007,697.44 1.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 411,784,680.19 102.98% 基本每股收益（元/股） 0.13 -23.53% 0.41 2.50% 稀释每股收益（元/股） 0.13 -23.53% 0.41 2.50% 加权平均净资产收益率 1.90% -0.60% 5.96% -0.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,949,461,874.50 5,151,369,379.25 15.49% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,977,756,657.68 2,978,753,756.75 -0.03% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -45,868.59 -80,794.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,193,251.54 4,663,337.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -965,491.71 -902,144.40 减：所得税影响额 806.86 525,372.06 合计 181,084.38 3,155,026.84 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）预付账款期末比期初下降37.67%，主要系报告期内部分采购业务由预付变更为赊购，先款后货的金额减少所致； （2）其他流动资产期末比期初增长139.75%，主要系报告期内待抵扣增值税进项税增加所致； （3）在建工程期末比期初增长112.19%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入增加所致； （4）使用权资产期末比期初增长151.99%，主要系报告期内菲律宾洁美租赁厂房所致； （5）长期待摊费用期末比期初增长139.78%，主要系报告期内菲律宾洁美租赁厂房装修支出所致； （6）递延所得税资产期末比期初增长196.21%，主要系报告期内子公司未弥补亏损增加相应的递延所得税资产增加所致； （7）其他非流动资产期末比期初增长247.17%，主要系报告期内预付长期资产购置款增加所致； （8）应付账款期末比期初增长66.92%，主要系报告期内企业对原材料、设备的需求增加和新建项目投入增加所致； （9）合同负债期末比期初增长175.09%，主要系报告期内预收账款增加所致； （10）其他流动负债期末比期初增长175.02%，主要系报告期内合同负债增加，对应的待转销项税增加所致； （11）长期借款期末比期初增长96.63%，主要系报告期内中长期贷款和项目贷款增加所致； （12）租赁负债期末比期初增长255.98%，主要系报告期内菲律宾洁美租赁厂房所致； （13）其他非流动负债期末比期初下降79.62%，主要系报告期内股权激励注销回购，限制性股票回购义务减少所致； （14）非流动负债合计期末比期初增长44.88%，主要系报告期内中长期贷款增加所致； （15）负债合计期末比期初增长36.78%，主要系报告期内中长期贷款增加及企业对原材料、设备的需求增加和新建项目投入增加所致； （16）库存股期末比期初增长219.61%，主要系报告期内回购股份所致； （17）其他综合收益期末比期初增长3530.42%，主要系报告期内汇率变动对外币报表折算的影响所致； （18）少数股东权益期末比期初下降49.23%，主要系报告期内非同一控制子公司投资收益减少所致。 2、利润表项目 （1）税金及附加同比增长34.67%，主要系报告期内因税收政策变化，印花税及房土两税增加所致； （2）研发费用同比增长56.86%，主要系报告期内高端聚脂薄膜等国产替代电子级薄膜新材料研发试制投入加大所致； （3）财务费用同比增长224.65%，主要系报告期末人民币相对美元有一波较大升幅产生的汇兑净损失，而去年同期为汇兑净收益所致。近期人民币对美元汇率相对报告期末已有所回落； （4）其他收益同比增长253.26%，主要系报告期内收到先进制造业增值税加计抵减额和政府补助同比增加所致； （5）投资收益同比下降294.84%，主要系报告期内权益法核算的长期股权投资损失和应收款项融资票据贴现手续费同比增加所致； （6）信用减值损失同比下降40.74%，主要系报告期内应收账款在报告期内按期回款，计提的坏账准备同比减少所致； （7）资产减值损失同比下降101.82%，主要系报告期内存货消耗增加存货跌价准备计提减少所致； （8）资产处置收益同比增长143.91%，主要系报告期内处置固定资产收益增加所致； （9）营业外收入同比增长399.44%，主要系报告期内收到存货保险赔款所致； （10）营业外支出同比增长69.30%，主要系报告期内公益捐赠支出所致； （11）所得税费用同比下降74.16%，主要系上年同期递延所得税资产减少所致。 3、现金流量表项目 （1）收到的税费返还同比下降47.65%，主要系根据税务退税指标，结合企业实际情况合理统筹退税所致； （2）支付给职工以及为职工支付的现金同比增长30.15%，主要系报告期内员工人数增长，薪酬调整，支付职工薪酬同比增加所致； （3）支付其他与经营活动有关的现金同比增长41.10%，主要系报告期内付现的期间费用增加所致； （4）经营活动产生的现金流量净额同比增长102.98%，主要系报告期内公司订单量持续回升，营业收入同比增长，同时应收账款在报告期内按期回款所致； （5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增长102.21%，主要系报告期内处置固定资产收回的现金同比增加所致； （6）投资活动现金流入小计同比增长147.29%，主要系报告期内处置固定资产收回的现金同比增加所致； （7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增长179.85%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入同比增加所致； （8）投资支付的现金同比下降100%，主要系上年同期有对外投资，本期未发生所致； （9）投资活动现金流出小计同比增长117.36%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET 膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入同比增加所致； （10）投资活动产生的现金流量净额同比增长117.35%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入同比增加所致； （11）取得借款收到的现金同比增长72.29%，主要系报告期内中长期贷款增加所致； （12）筹资活动现金流入小计同比增长72.29%，主要系报告期内中长期贷款增加所致； （13）偿还债务支付的现金同比下降33.98%，主要系上年同期提前归还部分流动资金贷款和竣工投产项目贷款较多所致； （14）分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增长66.67%，主要系报告期内分配股利同比增加所致； （15）支付其他与筹资活动有关的现金同比增长384.27%，主要系报告期内回购股份所致； （16）筹资活动产生的现金流量净额同比增长260.26%，主要系报告期内中长期贷款增加，上年同期提前归还部分竣工投产项目贷款所致； （17）汇率变动对现金及现金等价物的影响同比下降140.83%，主要系报告期内受汇率波动影响本期为汇兑净损失，去年同期为汇兑净收益所致； （18）现金及现金等价物净增加额同比增长79.84%，主要系报告期内货款按期回款、上年同期提前归还部分流动资金贷款和竣工投产项目贷款较多所致； （19）期初现金及现金等价物余额同比下降47.53%，主要系2022年底收到非公开发行股权融资，2023年度按照发行规定用途使用了部分资金，导致报告期初现金及现金等价物余额同比下降。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,352 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江元龙股权投资管理集团有限公司 境内非国有法人 46.74% 201,421,240 0 质押 77,600,000 方隽云 境内自然人 7.78% 33,530,217 25,147,663 不适用 0 安吉百顺投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.60% 6,896,527 0 不适用 0 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 其他 1.37% 5,922,156 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.21% 5,193,085 0 不适用 0 中国人民人寿保险股份有限 其他 0.94% 4,048,518 0 不适用 0 公司－传统－普通保险产品平安资管－工商银行－鑫福34号资产管理产品 其他 0.80% 3,429,695 0 不适用 0 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－团险分红 其他 0.74% 3,191,206 0 不适用 0 吴铁 境内自然人 0.67% 2,870,000 0 不适用 0 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.60% 2,595,700 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江元龙股权投资管理集团有限公司 201,421,240 人民币普通股 201,421,240 方隽云 8,382,554 人民币普通股 8,382,554 安吉百顺投资合伙企业（有限合伙） 6,896,527 人民币普通股 6,896,527 中国人民财产保险股份有限