洁美科技：2024年三季度报告

浙江洁美电子科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）预付账款期末比期初下降37.67%，主要系报告期内部分采购业务由预付变更为赊购，先款后货的金额减少所致；（2）其他流动资产期末比期初增长139.75%，主要系报告期内待抵扣增值税进项税增加所致；（3）在建工程期末比期初增长112.19%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入增加所致；（4）使用权资产期末比期初增长151.99%，主要系报告期内菲律宾洁美租赁厂房所致；（5）长期待摊费用期末比期初增长139.78%，主要系报告期内菲律宾洁美租赁厂房装修支出所致；（6）递延所得税资产期末比期初增长196.21%，主要系报告期内子公司未弥补亏损增加相应的递延所得税资产增加所致；（7）其他非流动资产期末比期初增长247.17%，主要系报告期内预付长期资产购置款增加所致；（8）应付账款期末比期初增长66.92%，主要系报告期内企业对原材料、设备的需求增加和新建项目投入增加所致；（9）合同负债期末比期初增长175.09%，主要系报告期内预收账款增加所致；（10）其他流动负债期末比期初增长175.02%，主要系报告期内合同负债增加，对应的待转销项税增加所致；（11）长期借款期末比期初增长96.63%，主要系报告期内中长期贷款和项目贷款增加所致；（12）租赁负债期末比期初增长255.98%，主要系报告期内菲律宾洁美租赁厂房所致；（13）其他非流动负债期末比期初下降79.62%，主要系报告期内股权激励注销回购，限制性股票回购义务减少所致；（14）非流动负债合计期末比期初增长44.88%，主要系报告期内中长期贷款增加所致；（15）负债合计期末比期初增长36.78%，主要系报告期内中长期贷款增加及企业对原材料、设备的需求增加和新建项目投入增加所致；（16）库存股期末比期初增长219.61%，主要系报告期内回购股份所致；（17）其他综合收益期末比期初增长3530.42%，主要系报告期内汇率变动对外币报表折算的影响所致；（18）少数股东权益期末比期初下降49.23%，主要系报告期内非同一控制子公司投资收益减少所致。2、利润表项目 （1）税金及附加同比增长34.67%，主要系报告期内因税收政策变化，印花税及房土两税增加所致；（2）研发费用同比增长56.86%，主要系报告期内高端聚脂薄膜等国产替代电子级薄膜新材料研发试制投入加大所致； （3）财务费用同比增长224.65%，主要系报告期末人民币相对美元有一波较大升幅产生的汇兑净损失，而去年同期为汇兑净收益所致。近期人民币对美元汇率相对报告期末已有所回落；（4）其他收益同比增长253.26%，主要系报告期内收到先进制造业增值税加计抵减额和政府补助同比增加所致；（5）投资收益同比下降294.84%，主要系报告期内权益法核算的长期股权投资损失和应收款项融资票据贴现手续费同比增加所致；（6）信用减值损失同比下降40.74%，主要系报告期内应收账款在报告期内按期回款，计提的坏账准备同比减少所致；（7）资产减值损失同比下降101.82%，主要系报告期内存货消耗增加存货跌价准备计提减少所致；（8）资产处置收益同比增长143.91%，主要系报告期内处置固定资产收益增加所致；（9）营业外收入同比增长399.44%，主要系报告期内收到存货保险赔款所致；（10）营业外支出同比增长69.30%，主要系报告期内公益捐赠支出所致；（11）所得税费用同比下降74.16%，主要系上年同期递延所得税资产减少所致。 3、现金流量表项目 （1）收到的税费返还同比下降47.65%，主要系根据税务退税指标，结合企业实际情况合理统筹退税所致；（2）支付给职工以及为职工支付的现金同比增长30.15%，主要系报告期内员工人数增长，薪酬调整，支付职工薪酬同比增加所致；（3）支付其他与经营活动有关的现金同比增长41.10%，主要系报告期内付现的期间费用增加所致；（4）经营活动产生的现金流量净额同比增长102.98%，主要系报告期内公司订单量持续回升，营业收入同比增长，同时应收账款在报告期内按期回款所致；（5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增长102.21%，主要系报告期内处置固定资产收回的现金同比增加所致；（6）投资活动现金流入小计同比增长147.29%，主要系报告期内处置固定资产收回的现金同比增加所致；（7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增长179.85%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入同比增加所致；（8）投资支付的现金同比下降100%，主要系上年同期有对外投资，本期未发生所致； （9）投资活动现金流出小计同比增长117.36%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入同比增加所致；（10）投资活动产生的现金流量净额同比增长117.35%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目和流延膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入同比增加所致；（11）取得借款收到的现金同比增长72.29%，主要系报告期内中长期贷款增加所致；（12）筹资活动现金流入小计同比增长72.29%，主要系报告期内中长期贷款增加所致；（13）偿还债务支付的现金同比下降33.98%，主要系上年同期提前归还部分流动资金贷款和竣工投产项目贷款较多所致；（14）分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增长66.67%，主要系报告期内分配股利同比增加所致；（15）支付其他与筹资活动有关的现金同比增长384.27%，主要系报告期内回购股份所致；（16）筹资活动产生的现金流量净额同比增长260.26%，主要系报告期内中长期贷款增加，上年同期提前归还部分竣工投产项目贷款所致；（17）汇率变动对现金及现金等价物的影响同比下降140.83%，主要系报告期内受汇率波动影响本期为汇兑净损失，去年同期为汇兑净收益所致；（18）现金及现金等价物净增加额同比增长79.84%，主要系报告期内货款按期回款、上年同期提前归还部分流动资金贷款和竣工投产项目贷款较多所致；（19）期初现金及现金等价物余额同比下降47.53%，主要系2022年底收到非公开发行股权融资，2023年度按照发行规定用途使用了部分资金，导致报告期初现金及现金等价物余额同比下降。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 2024年10月23日，第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司<2024年前三季度利润分配预案>的议案》，根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》及公司《章程》等规定，为积极响应一年多次分红，更好的回报广大投 资者，结合公司当前稳健的经营以及未来良好的发展前景，在符合利润分配政策、保障公司正常经营和长远发展的前提下，董事会拟定公司2024年前三季度利润分配预案如下： 以截至2024年9月30日的公司总股本430,911,905股，扣除回购专户上已回购股份（根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》第二十二条规定，公司已回购股份4,957,500股不享有利润分配、公积金转增股本的权利）后的总股本425,954,405股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.20元（含税），共计派发现金51,114,528.60元（含税）（具体以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为准）；送红股0股（含税）；不以资本公积金转增股本。 自利润分配预案公告日至实施权益分配股权股份登记日期间，因“洁美转债”转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因导致公司总股本发生变动的，公司将以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，保持分配比例不变，即每10股派发现金红利1.20元（含税），相应调整利润分配总额。以上利润分配方案须经2024年第一次临时股东大会审议通过后实施。 上述利润分配方案符合《公司法》《企业会计准则》《现金分红指引》及本公司章程等规定，符合公司确定的利润分配政策、利润分配计划、股东长期回报规划以及作出的相关承诺。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江洁美电子科技股份有限公司 2024年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 浙江洁美电子科技股份有限公司董事会2024年10月25日