大叶股份：2024年三季度报告

证券代码：300879证券简称：大叶股份公告编号：2024-095债券代码：123205债券简称：大叶转债 宁波大叶园林设备股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 284,614,756.00 298.78% 1,382,870,866.69 70.98% 归属于上市公司股东的净利润（元） -31,735,561.15 11.44% 21,215,739.64 191.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -33,492,554.05 -2.51% 19,553,022.34 233.20% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 451,889,757.93 16.43% 基本每股收益（元/股） -0.18 18.18% 0.13 192.86% 稀释每股收益（元/股） -0.15 31.82% 0.18 228.57% 加权平均净资产收益率 -3.70% 0.01% 2.57% 5.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,140,876,024.59 3,096,302,961.95 1.44% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 957,743,871.13 818,377,211.04 17.03% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.1640 0.1096 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -751.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 652,021.81 4,937,165.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,242,811.34 -2,811,119.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,611.52 -153,677.01 减：所得税影响额 59,228.73 308,901.06 合计 1,756,992.90 1,662,717.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因说明 应收款项融资 50,000,000.00 -100.00% 主要系：质押的信用证到期收回所致； 预付款项 53,877,752.12 34,580,010.81 55.81% 主要系：预付的材料款增加所致； 其他应收款 16,657,545.40 4,634,793.35 259.40% 主要系：支付并购保证金所致； 在建工程 277,196,029.06 209,423,720.31 32.36% 主要系：墨西哥建设海外生产基地项目投入增加所致； 使用权资产 49,652,242.43 20,389,562.09 143.52% 主要系：新增房屋租赁合同所致； 长期待摊费用 1,088,776.92 1,569,606.80 -30.63% 主要系：长期待摊费用摊销所致； 递延所得税资产 58,108,649.54 43,705,839.59 32.95% 主要系：可抵扣暂时性差异增加所致； 其他非流动资产 64,980,758.13 11,660,000.00 457.30% 主要系：预付的土地购置款增加所致； 短期借款 603,332,568.95 384,680,366.63 56.84% 主要系：优化银行借款结构所致； 交易性金融负债 55,574.08 31,606.67 75.83% 主要系：持有的外汇期权产品公允价值变动所致； 应付票据 240,114,711.32 96,705,069.14 148.30% 主要系：使用银行承兑汇票支付货款增加所致； 合同负债 7,936,156.09 2,587,275.16 206.74% 主要系：预收的货款增加所致； 一年内到期的非流动负债 601,473,035.09 54,855,137.05 996.48% 主要系：一年内到期的长期借款增加所致； 长期借款 99,068,750.00 955,726,805.54 -89.63% 主要系：长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致； 应付债券 259,282,278.86 440,660,196.96 -41.16% 主要系：可转换债券转股所致； 租赁负债 40,585,635.05 10,628,977.01 281.84% 主要系：新增房屋租赁合同所致； 其他权益工具 11,860,314.08 25,871,997.13 -54.16% 主要系：可转换债券转股所致； 资本公积 649,040,750.37 454,907,231.29 42.68% 主要系：可转换债券转股所致； 库存股 37,995,483.54 增加了 37,995,483.54元 主要系：股票回购所致； 其他综合收益 -30,286,093.48 12,004,599.56 -352.29% 主要系：汇率波动导致的外币财务报表折算所致； 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 营业收入 1,382,870,866.69 808,807,434.11 70.98% 主要系：北美客户2023年去库存顺利、公司产品在北美销售渠道性价比高和竞争力强、公司推出的新产品深受北美终端消费者青睐，从而促使北美客户需求增加所致。 营业成本 1,108,298,962.41 659,086,184.02 68.16% 主要系：营业收入增加所致。 销售费用 92,912,120.72 63,441,406.25 46.45% 主要系：销售收入增加导致人工薪酬及市场开拓费用增加所致。 财务费用 44,420,160.64 6,660,509.62 566.92% 主要系：汇兑损失增加所致； 投资收益 -2,657,402.73 -16,298,205.94 83.70% 主要系：外汇期权产品到期的亏损减少所致； 公允价值变动收益 -153,716.34 235,726.17 -165.21% 主要系：持有的外汇期权产品公允价值波动所致； 信用减值损失（损失以“-”号填列） 363,457.56 4,994,561.22 92.72% 主要系：预期信用损失变动所致； 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,171,188.68 -567,759.61 458.54% 主要系：计提的存货跌价准备增加所致； 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 451,889,757.93 388,133,988.64 16.43% 主要系：本期营业收入增加，销售回款相应增加所致；主要系：墨西哥海外生产基地 投资活动产生的现金流量净额 -163,058,063.22 -284,989,698.80 42.78% 投资减少和年产6万台骑乘式割草机生产项目投资减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额 -169,713,997.95 829,723,731.20 -120.45% 主要系：本期银行借款发生额减少所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,297 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江金大叶控股有限公司 境内非国有法人 29.74% 53,032,932 0 不适用 0 香港谷泰國際有限公司 境外法人 16.15% 28,800,000 0 不适用 0 香港金德國際控股有限公司 境外法人 8.08% 14,400,000 0 不适用 0 余姚德创骏博投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.05% 9,000,000 0 不适用 0 田吉传 境内自然人 1.41% 2,511,000 0 不适用 0 叶晓波 境内自然人 1.02% 1,827,180 1,370,385 不适用 0 陶永玲 境内自然人 0.67% 1,200,000 0 不适用 0 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.52% 918,729 0 不适用 0 李雯佳 境内自然人 0.50% 890,000 0 不适用 0 沈向红 境内自然人 0.45% 810,300 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江金大叶控股有限公司 53,032,932 人民币普通股 53,032,932 香港谷泰國際有限公司 28,800,000 人民币普通股 28,800,000 香港金德國際控股有限公司 14,400,000 人民币普通股 14,400,000 余姚德创骏博投资合伙企业（有限合伙） 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 田吉传 2,511,000 人民币普通股 2,511,000 陶永玲 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 高盛公司有限责任公司 918,729 人民币普通股 918,729 李雯佳 890,000 人民币普通股 890,000 沈向红 810,300 人民币普通股 810,300 上海睿亿投资发展中心（有限合伙）－睿亿投资攀山二期证券私募投资基金 777,200 人民币普通股 777,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东浙江金大叶控股有限公司、香港谷泰國際有限公司、香港金德國際控股有限公司、余姚德创骏博投资合 伙企业（有限合伙）受同一实际控制人叶晓波控制，为一致行动人关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业