大叶股份：2023年三季度报告

证券代码：300879证券简称：大叶股份公告编号：2023-069债券代码：123205债券简称：大叶转债 宁波大叶园林设备股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 71,372,007.39 -68.32% 808,807,434.11 -39.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） -35,833,475.89 -294.44% -23,149,445.72 -135.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -32,671,463.23 -31,031.59% -14,679,664.34 -119.73% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 388,133,988.64 154.20% 基本每股收益（元/股） -0.22 -266.67% -0.14 -134.15% 稀释每股收益（元/股） -0.22 -266.67% -0.14 -134.15% 加权平均净资产收益率 -3.71% -2.81% -2.43% -9.08% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,275,856,951.19 2,619,347,068.48 25.06% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 965,130,156.29 953,843,491.28 1.18% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,376.52 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） -293,538.52 5,902,195.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -3,881,170.79 -16,062,479.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,036.72 -131,628.81 减：所得税影响额 -986,659.93 -1,811,755.49 合计 -3,162,012.66 -8,469,781.38 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 1,081,207,074.63 113,030,472.81 856.56% 主要系：收到可转换债券发行募集资金和销售回款，以及银行借款增加所致。 交易性金融资产 40,726.17 611,893.28 -93.34% 主要系：汇率波动导致外汇期权公允价值变动所致。 应收账款 93,993,980.67 243,825,670.38 -61.45% 主要系：销售货款收回所致。 预付款项 35,519,697.81 18,630,153.24 90.66% 主要系：预付的材料款增加所致。 投资性房地产 28,050,026.43 增加28,050,026.43元 主要系：本期出租房屋所致。 在建工程 270,678,890.79 152,794,862.81 77.15% 主要系：增加“年产6万台骑乘式割草机生产项目”和墨西哥建设海外生产基地项目的投入所致。 使用权资产 24,409,971.25 35,123,344.47 -30.50% 主要系：使用权资产累计折旧增加所致。 递延所得税资产 38,510,021.41 26,451,120.46 45.59% 主要系：可抵扣暂时性差异增加所致。 短期借款 496,583,751.38 842,833,293.36 -41.08% 主要系：归还银行借款所致。 交易性金融负债 2,649,367.34 -100.00% 主要系：外汇期权产品到期所致。 应付票据 201,044,405.92 152,188,779.40 32.10% 主要系：使用银行承兑汇票支付货款增加所致。 应付账款 150,977,551.96 424,365,998.16 -64.42% 主要系：支付货款所致。 预收款项 1,459,148.97 增加1,459,148.97元 主要系：预收房屋租金所致。 合同负债 3,204,187.75 1,017,450.48 214.92% 主要系：预收的货款增加所致。 应付职工薪酬 10,500,385.87 21,473,171.57 -51.10% 主要系：因营业收入下降导致职工薪酬成本费用减少所致。 应交税费 8,552,213.14 15,475,497.67 -44.74% 主要系：应缴纳的税费减少所致。 其他应付款 2,997,662.69 854,804.93 250.68% 主要系：应付暂收款增加所致。 一年内到期的非流动负债 38,694,961.25 23,669,265.07 63.48% 主要系：一年内应付的融资租赁款增加所致。 长期借款 938,659,722.22 149,955,970.22 525.96% 主要系：因优化银行借款结构导致长期借款增加所致。 租赁负债 13,989,061.36 22,700,487.75 -38.38% 主要系：租赁期限内应付的租金减少所致。 应付债券 435,372,546.33 增加435,372,546.33元 主要系：发行可转换债券所致。 其他综合收益 1,049,617.02 -1,784,862.59 158.81% 主要系：汇率波动导致外币报表折算差异金额变动所致。 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 利润表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因说明 营业收入 808,807,434.11 1,327,944,071.88 -39.09% 主要系：欧美主要客户处于高库存阶段，同时加大去库存力度导致客户采购减少所致。 营业成本 659,086,184.02 1,113,918,089.02 -40.83% 主要系：营业收入减少所致。 税金及附加 14,326,929.01 7,654,452.11 87.17% 主要系：房产税和增值税附加税增加所致。 财务费用 6,660,509.62 -35,084,624.87 118.98% 主要系：汇兑收益减少所致。 其他收益 5,949,927.01 8,702,127.46 -31.63% 主要系：收到政府补助减少所致。 公允价值变动收益 235,726.17 -4,865,741.04 104.84% 主要系：外汇期权产品公允价值变动所致。 资产减值损失 -567,759.61 -2,233,262.35 -74.58% 主要系：计提存货跌价准备减少所致。 营业外收入 32,775.79 74,718.48 -56.13% 主要系：本期未收到保险赔款所致。 营业外支出 154,028.08 102,071.78 50.90% 主要系：支付调解款所致。 所得税费用 -15,395,288.75 13,102,438.57 -217.50% 主要系：利润下降导致当期所得税费用减少所致。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 现金流量表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 388,133,988.64 152,686,220.79 154.20% 主要系：本期营业收入下降且已有库存充足，导致材料采购需求减少，因此支付的材料采购货款减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -284,989,698.80 -146,787,242.10 -94.15% 主要系：支付“年产6万台骑乘式割草机生产项目”和墨西哥生产基地建设投资款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 829,723,731.20 -17,528,879.18 4,833.47% 主要系：发行可转换债券募集资金增加以及银行借款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,429 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 浙江金大叶控股有限公司 境内非国有法人 33.00% 52,800,000 0 香港谷泰國際有限公司 境外法人 18.00% 28,800,000 0 香港金德國際控股有限公司 境外法人 9.00% 14,400,000 0 余姚德创骏博投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.63% 9,000,000 0 宁波梅山保税港区恒丰众创投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.63% 2,611,000 0 中国银行股份有限公司－大成景恒混合型证券投资基金 其他 0.83% 1,331,600 0 焦海武 境内自然人 0.66% 1,056,465 0 苏州正源信毅资产管理有限公司－正源信毅月月开贰号私募证券投资基金 其他 0.49% 787,000 0 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 0.46% 743,873 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.31% 496,295 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 浙江金大叶控股有限公司 52,800,000 人民币普通股 52,800,000 香港谷泰國際有限公司 28,800,000 人民币普通股 28,800,000 香港金德國際控股有限公司 14,400,000 人民币普通股 14,400,000 余姚德创骏博投资合伙企业（有限合伙） 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 宁波梅山保税港区恒丰众创投资合伙企业（有限合伙） 2,611,000 人民币普通股 2,611,000 中国银行股份有限公司－大成景恒混合型证券投资基金 1,331,600 人民币普通股 1,331,600 焦海武 1,056,465 人民币普通股 1,056,465 苏州正源信毅资产管理有限公司－正源信毅月月开贰号私募证券投资基金 787,000 人民币普通股 787,000 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 743,873 人民币普通股 743,873 中信证券股份有限公司 496,295 人民币普通股 496,295 上述股东关联关系或一致行动的说明