天元宠物：2024年三季度报告

证券代码：301335证券简称：天元宠物公告编号：2024-097 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 杭州天元宠物用品股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 782,221,819.89 49.15% 2,034,779,549.70 33.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,294,704.85 7.62% 54,474,901.35 4.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,253,582.67 -4.28% 41,547,149.32 -14.49% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -92,395,116.13 35.53% 基本每股收益（元/股） 0.19 11.76% 0.44 7.32% 稀释每股收益（元/股） 0.19 11.76% 0.44 7.32% 加权平均净资产收益率 1.22% 0.08% 2.82% 0.10% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,831,032,292.89 2,569,899,738.13 10.16% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,883,139,924.36 1,938,049,347.14 -2.83% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,072.78 14,116.09 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,884,222.11 4,380,360.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,899,432.49 12,862,327.31 主要系本期使用暂时闲置募集资金进行现金管理取得的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -48,785.80 -52,710.65 减：所得税影响额 1,674,673.85 4,276,340.79 合计 5,041,122.17 12,927,752.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表项目重大变动的情况及原因说明 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动原因说明 货币资金 271,325,634.96 508,859,776.89 -46.68% 主要系报告期内现金分红、股份回购、经营活动产生的现金流量净额为负等原因致使货币资金减少 应收票据 8,089,049.00 11,875,000.00 -31.88% 报告期内部分票据已到期兑现 应收账款 476,794,569.46 236,155,701.70 101.90% 报告期内销售收入增加致使应收款增加 应收款项融资 0 1,061,175.00 -100.00% 应收票据已贴现 预付账款 49,390,808.61 30,906,388.47 59.81% 报告期内品牌宠粮的采购款增加所致 其他应收款 20,008,523.22 11,772,124.88 69.97% 报告期内新增海外仓库租赁保证金 在建工程 76,616,270.42 38,368,561.57 99.69% 主要系本期增加星桥天元宠物产业园项目的投资 使用权资产 123,924,511.03 15,292,255.18 710.37% 报告期内新增海外仓库租赁项目 长期待摊费用 15,324,297.50 10,116,476.62 51.48% 报告期内广告费增加所致 递延所得税资产 12,162,361.25 8,121,406.08 49.76% 报告期信用及资产减值增加，致使递延所得税增加 其他非流动资产 740,106.82 2,756,887.44 -73.15% 报告期内预付工程款减少所致 短期借款 321,515,788.05 206,892,375.30 55.40% 报告期内经营活动产生的现金流量净额为负，致使短期借款增加 应付账款 222,373,083.58 153,152,513.82 45.20% 报告期内应付工程款及供应商货款增加所致 合同负债 53,572,662.85 6,801,619.80 687.65% 报告期内宠粮销售预收款增加所致 一年内到期的非流动负债 31,161,767.81 6,027,661.12 416.98% 报告期内新增海外仓库租赁项目 租赁负债 94,176,036.78 9,401,902.51 901.67% 报告期内新增海外仓库租赁项目 2.利润表项目重大变动的情况及原因说明 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因说明 营业收入 2,034,779,549.70 1,528,782,164.64 33.10% 主要系报告期内宠粮业务销售增长所致 营业成本 1,693,449,467.65 1,259,532,905.64 34.45% 主要系报告期内宠粮业务销售增长致使成本同步增长 销售费用 176,950,390.44 118,308,397.78 49.57% 报告期内市场推广费用及销售人员薪酬增长所致 财务费用 9,395,852.96 7,193,869.50 30.61% 主要系报告期内利息收入减少以及汇兑损失增加致使财务费用增加 投资收益 15,949,075.88 2,573,992.24 519.62% 主要系到期银行理财产品、结构性存款等收益增加所致 信用减值损失 -11,213,047.36 -5,059,808.06 -121.61% 报告期内应收账款增加，致使相应的信用减值增加 资产减值损失 -4,668,512.30 -165,052.01 - 2728.51% 报告期内计提存货减值准备增加所致 3.现金流量表项目重大变动的情况及原因说明 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -92,395,116.13 -143,314,205.73 35.53% 本期宠粮备货采购增量较上年同期下降，致使经营性现金流变动 支付其他与筹资活动有关的现金 92,357,158.17 3,861,096.72 2291.99% 主要系报告期内使用现金股份回购，以及境外公司租赁费增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -45,991,823.92 186,984,273.14 -124.60% 本期使用现金股份回购，以及新增银行融资金额减少所致 现金及现金等价物净增加额 -237,141,852.21 -43,687,696.24 -442.81% 本期经营活动、投资活动、筹资活动产生的净现金流影响所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,375 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 薛元潮 境内自然人 24.28% 30,592,769 30,592,769 不适用 0 江灵兵 境内自然人 11.68% 14,711,269 14,711,269 不适用 0 杭州同旺投资有限公司 境内非国有法人 11.16% 14,063,662 14,063,662 不适用 0 杭州乐旺股权投资管理有限公司 境内非国有法人 7.72% 9,725,464 9,725,464 不适用 0 薛雅利 境内自然人 5.58% 7,031,832 7,031,832 不适用 0 杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.87% 4,870,021 0 不适用 0 长兴新兹股权投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.67% 3,360,000 0 不适用 0 朱兆服 境内非国有法人 1.64% 2,064,566 0 不适用 0 杭州御硕投资合伙企业（有限合伙） 境内自然人 1.36% 1,717,249 0 不适用 0 梅表太 境内非国有法人 1.23% 1,545,393 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 杭州联创永溢创业投资合伙企业（有限合伙） 4,870,021 人民币普通股 4,870,021 长兴新兹股权投资管理合伙企业（有限合伙） 3,360,000 人民币普通股 3,360,000 朱兆服 2,064,566 人民币普通股 2,064,566 杭州御硕投资合伙企业（有限合伙） 1,717,249 人民币普通股 1,717,249 梅表太 1,545,393 人民币普通股 1,545,393 丁敏华 1,260,000 人民币普通股 1,260,000 管军 910,000 人民币普通股 910,000 田宏 812,000 人民币普通股 812,000 浙江宁聚投资管理有限公司－宁聚量化稳盈6期私募证券投资基金 700,000 人民币普通股 700,000 陈奇伟 391,783 人民币普通股 391,783 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东薛元潮与股东薛雅利为兄妹关系，为一致行动人。杭州同旺投资有限公司和杭州乐旺股权投资管理有限公司为薛元潮控制的公司，除此之外，公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。注：报告期末，公司通过回购专用证券账户持有本公司股份4,388,786股，占报告期末公司总股本的3.48%，位列前10名股东及前10名无限售条件股东之列。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东梅表太通过普通证券账户持有0股，通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,545,393股，实际合计持有1,545,393股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.股份回购 （1）第一期回购方案 本公司于2024年2月19日召开第三届董事会第十七