日科化学：2024年三季度报告

证券代码：300214证券简称：日科化学公告编号：2024-045 山东日科化学股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 986,582,253.40 46.63% 2,414,682,357.16 26.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） -10,051,493.90 -141.96% -52,331,549.94 -163.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -8,570,744.82 -138.08% -55,228,108.89 -181.72% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -41,199,333.13 45.89% 基本每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11% 稀释每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11% 加权平均净资产收益率 -0.40% -1.33% -2.08% -5.29% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,960,036,874.13 3,941,543,089.22 25.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,461,000,520.35 2,579,300,746.36 -4.59% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -515,992.21 -838,598.72 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） -194,685.48 582,954.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,773,604.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,240,154.79 1,971.06 减：所得税影响额 -470,083.40 623,372.77 合计 -1,480,749.08 2,896,558.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1、资产负债表 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动率 原因说明 货币资金 220,749,124.01 88,770,623.82 148.67% 本年度为进行产能提升做的流动资金储备。 交易性金融资产 37,000,000.00 10,447.63 354047.30% 为提高资金效益，将闲置资金进行银行短期理财。 应收账款 417,673,138.69 317,962,249.56 31.36% 销售业务提升造成余额有所增长。 应收款项融资 23,959,594.61 13,435,116.34 78.34% 销售业务提升期末在手的银行承兑汇票增长较大。 预付款项 147,487,134.24 80,073,679.18 84.19% 主要为预付的材料款项。 其他应收款 20,821,137.60 10,708,336.21 94.44% 主要为新增的往来款项。 存货 421,483,888.08 222,400,049.81 89.52% 主要为库存商品增加的原因。 一年内到期的非流动资产 32,978,560.03 54,023,666.75 -38.96% 本期有到期的大额存单。 其他流动资产 71,539,321.04 114,352,202.04 -37.44% 主要为委贷的收回造成的变动。 固定资产 1,850,162,585.07 563,408,578.99 228.39% 新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则规定及时进行了转固处理。 在建工程 781,704,028.80 1,529,539,784.40 -48.89% 新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则规定及时进行了转固处理。 其他非流动资产 69,014,349.77 127,827,839.58 -46.01% 主要受项目完工影响，公司预付工程设备款进行结算，造成变动较大。 短期借款 758,239,770.95 216,050,744.25 250.95% 在授权额度内，公司正常经营业务进行的银行融资，本年融资额较上年同期较大。 应付账款 460,616,582.96 333,756,146.53 38.01% 主要受尚未结算项目工程的影响。 应付票据 700,000.00 -100.00% 对外开具的应付票据到期。 合同负债 27,247,139.84 11,160,286.85 144.14% 公司预收款项的增加。 应付职工薪酬 14,602,743.09 10,030,810.09 45.58% 同期相比员工数量的提升的影响。 其他应付款 92,757,890.17 26,609,573.82 248.59% 项目开展应付的合作单位质保金的增加。 一年内到期的非流动负债 83,574,755.80 52,613,921.56 58.85% 一年内到期的项目贷款。 长期借款 351,478,779.11 212,565,376.83 65.35% 主要系公司项目建设，为保障项目资金需求继续提取部分银行长期借款所致。 减：库存股 54,107,063.85 3,876,000.00 1295.95% 为维护公司价格及股东权益，公司进行的股票回购。 专项储备 2,803,433.01 285,244.67 882.82% 本期安全支出相对减少。 2、利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明 营业收入 2,414,682,357.16 1,904,805,705.85 26.77% 主要为产品销量上涨导致的销售额增长。 营业成本 2,309,964,442.20 1,727,065,867.03 33.75% 主要受产品销量上涨导致的成本上涨。 税金及附加 16,906,819.39 11,720,893.55 44.25% 主要受公司新增转固房产税的影响。 管理费用 62,197,098.08 35,341,695.86 75.99% 主要受员工薪酬及新项目投产前人力储备成本的影响。 研发费用 18,561,265.46 29,682,146.12 -37.47% 主要受研发项目周期影响与上年相比偏少。 财务费用 21,952,481.20 -1,769,917.03 -1340.31% 主要受融资成本的影响。 投资收益 4,820,166.34 14,349,920.23 -66.41% 本期理财产品减少的影响。 信用减值损失 -8,012,551.29 -3,230,471.53 148.03% 季度末应收款项余额增长。 资产减值损失 -2,694,600.48 -1,367,620.87 97.03% 对存货计提的存货跌价准备的影响。 资产处置收益 186,752.54 60,259.63 209.91% 主要是公司更新处置固定资产导致。 营业外收入 815,833.73 7,266,208.14 -88.77% 主要是上期确认的非同一控制下企业合并产生大额利得。 营业外支出 2,055,260.91 627,422.00 227.57% 主要是本期更新换代设备报废处理导致。 所得税费用 8,120,403.72 14,034,323.04 -42.14% 本期营业利润下降所致。 2024前三季度，公司实现营业收入2,414,682,357.16元，比上年同期增长26.77%，主要原因是主营业务产品和氯碱产品销量同比增长；公司实现归属于上市公司股东的净利润-52,331,549.94元，比上年同期下降163.55%，主要原因是新项目新增折旧费用和财务费用导致成本增加，同时ACM系列产品竞争激烈程度加剧，为保持市场份额，相关产品的销售价格持续走低；2024年第三季度，新项目产能逐步释放，公司加强精细化管理，提高市场开拓力度，亏损幅度较2024年第二季度环比减少70.21%。 3、现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明 收到的税费返还 136,851,806.75 40,544,005.66 237.54% 主要是公司收到出口退税及留抵退税导致。 收到其他与经营活动有关的现金 19,263,181.33 13,880,894.21 38.77% 主要受收到投标保证金的影响。 支付的各项税费 43,206,340.26 31,198,764.97 38.49% 主要为增值税的影响。 支付其他与经营活动有关的现金 70,247,597.38 48,409,421.25 45.11% 主要为公司退付项目保证金的影响。 取得投资收益收到的现金 1,998,927.63 13,825,483.89 -85.54% 本期理财产品减少的影响。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 635,765.40 99,356.30 539.88% 主要是本期更新换代设备报废处理导致。 收到其他与投资活动有关的现金 270,683,569.30 1,081,357,315.88 -74.97% 本期理财产品减少的影响。 投资支付的现金 149,750,000.00 6,000,000.00 2395.83% 主要为本期公司投资设立全资子公司。 支付其他与投资活动有关的现金 83,431,575.00 906,849,918.85 -90.80% 本期进行理财减少的影响。 取得借款收到的现金 811,221,157.88 269,092,585.52 201.47% 公司正常经营活动进行的银行融资增加 导致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,342,385.52 30,233,152.69 36.75% 主要受融资利息费用增长的影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,865 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 赵东日 境内自然人 17.55% 81,785,037 61,338,778 不适用 0 泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 13.32% 62,067,859 0 不适用 0 鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金