德源药业：2024年三季度报告

德源药业 证券代码:832735 江苏德源药业股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈学民、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,316,081,970.99 1,154,156,478.60 14.03% 归属于上市公司股东的净资产 1,044,242,971.17 948,349,637.39 10.11% 资产负债率%（母公司） 20.49% 18.22% - 资产负债率%（合并） 20.66% 17.83% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减 比例% 营业收入 652,939,581.37 527,964,172.48 23.67% 归属于上市公司股东的净利润 115,282,910.60 84,501,559.50 36.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 108,521,126.26 73,004,804.22 48.65% 经营活动产生的现金流量净额 86,253,015.84 50,002,395.72 72.50% 基本每股收益（元/股） 1.49 1.10 35.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 11.62% 9.93% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.94% 8.58% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 220,457,775.51 165,597,414.07 33.13% 归属于上市公司股东的净利润 35,088,856.89 12,620,132.12 178.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,315,016.09 8,329,409.33 299.97% 经营活动产生的现金流量净额 51,099,894.55 -5,510,059.98 1,027.39% 基本每股收益（元/股） 0.46 0.17 170.59% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.54% 1.48% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.36% 0.98% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 301,072,011.45 -33.64% 主要系本期公司购买银行理财产品增加所致。 交易性金融资产 190,396,465.74 149.21% 主要系本期公司购买银行理财产品增加所致。 预付款项 776,796.11 -73.18% 主要系公司上年预付的新药技术开发费在本期已按进度完成并结算所致。 其他流动资产 325,871.29 -91.47% 主要系上年末公司预缴的企业所得税于本期退税所致。 在建工程 270,576,910.17 74.10% 主要系本期原料药和制剂生产综合基地项目一期工程投资增加所致。 使用权资产 2,277,681.97 450.23% 主要系子公司本期续租办公场地所致。 其他非流动资产 63,430,419.39 24,836.91% 主要系本期公司购买银行长期大额存单所致。 应付票据 39,541,664.56 49.73% 主要系本期采用银行承兑汇票结算方式支付供应商货款增加所致。 合同负债 3,714,722.41 111.82% 主要系本期根据销售合同预收的货款增加所致。 应付职工薪酬 29,199,296.63 98.81% 主要系公司根据经营业绩和绩效考核政策计算的各项年终奖金及季度奖金增加所致。 应交税费 28,031,079.20 316.37% 主要系本期末公司应交的企业所得税和增值税较上年末增加所致。 一年内到期的非流动负债 1,080,657.93 -87.06% 主要系公司2021年限制性股票激励计划的第三个解锁期在报告期内届满，公司对符合条件的限制性股票进行解锁、回购义务减少所致。 其他流动负债 482,913.91 111.82% 主要系本期预收货款增加，相应的待转增值税销项税额增加所致。 库存股 280,163.40 -96.64% 主要系公司2021年限制性股票激励计划的第三个解锁期在报告期内届满，公司对符合条件的限制性股票进行解锁所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -3,524,355.37 -83.46% 主要系本期公司购买定期存款增多、利息收入增加所致。 公允价值变动收益 396,465.74 -60.90% 主要系报告期末公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较上年同期末减少所致。 净利润 115,282,910.60 36.43% 主要系本期营业收入较上年同期增长23.67%，产品销售毛利率由上年同期的81.93%提高到本期的84.37%所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 86,253,015.84 72.50% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增多所致。 投资活动产生的现金流量净额 -198,114,315.39 119.50% 主要系本期公司购买理财产品较上年同期增加所致。 注：上表中财务数据变化幅度为报告期末（本年累计）较上年期末（上年同期）数据进行对比。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -43,103.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,642,400.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,098,393.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 244,448.69 非经常性损益合计 7,942,138.66 所得税影响数 1,180,354.32 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 6,761,784.34 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 无限售股份总数 68,294,887 87.28% 876,600 69,171,487 88.40% 其中：控股股东、实际控制人 15,770,400 20.16% 35,440 15,805,840 20.20% 件股 份 董事、监事、高管 2,986,057 3.82% 27,000 3,013,057 3.85% 核心员工 1,522,036 1.95% 699,550 2,221,586 2.84% 有限售条件股 份 有限售股份总数 9,950,153 12.72% -876,600 9,073,553 11.60% 其中：控股股东、实际控制人 8,316,000 10.63% - 8,316,000 10.63% 董事、监事、高管 9,066,173 11.59% -27,000 9,039,173 11.55% 核心员工 870,120 1.11% -849,600 20,520 0.03% 总股本 78,245,040 - 0 78,245,040 - 普通股股东人数 3,858 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 李永安 境内自然人 8,114,000 6,000 8,120,000 10.38% 0 8,120,000 2 天津药物研究院有限公司 国有法人 7,560,000 0 7,560,000 9.66% 0 7,560,000 3 陈学民 境内自然人 5,040,000 0 5,040,000 6.44% 3,780,000 1,260,000 4 任路 境内自然人 4,549,900 100 4,550,000 5.82% 0 4,550,000 5 徐根华 境内自然人 4,064,400 0 4,064,400 5.19% 0 4,064,400 6 范世忠 境内自然人 4,032,000 0 4,032,000 5.15% 3,024,000 1,008,000 7 徐维钰 境内自然人 4,454,777 -741,300 3,713,477 4.75% 0 3,713,477 8 郑家通 境内自然人 3,360,000 -370,000 2,990,000 3.82% 0 2,990,000 9 何建忠 境内自然人 2,016,000 0 2,016,000 2.58% 1,512,000 504,000 10 徐金官 境内自然人 2,016,000 0 2,016,000 2.58% 0 2,016,000 合计 - 45,207,077 -1,105,200 44,101,877 56.36% 8,316,000 35,785,877 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 2024年2月4日，公司自然人股东李永安、陈学民、徐根华、范世忠与何建忠签署了《一致行 动人协议》，其一致行动人关系自2024年2月19日起生效，至2026年12月1日终止。截至期末，公司一致行动人直接持有公司29.74%的股份，且李永安、徐根华、何建忠通过其控制的连云港威尔科技发展有限公司间接持有公司1.09%的股份，上述5名自然人合计持有公司30.83%的股份。上述5名自然人股东均承诺在股东大会及董事会行使一致的表决权，且一致表决权的行使对公司股东大会、董事会的重大决策和公司生产经营活动能够产生重大影响。因此，上述5名自然人股东为公司控股股东及实际控制人。 除此以外，公司持股5%以上的股东或前十名股东间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 对外担保事项 否 对外提供借款事项 否 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 日常