德源药业：2022年第三季度报告
德源药业 证券代码:832735 江苏德源药业股份有限公司 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件11 第四节财务会计报告28 释义 释义项目 释义 德源药业、股份公司、公司 指 江苏德源药业股份有限公司 威尔科技 指 连云港威尔科技发展有限公司 中金玛泰 指 江苏中金玛泰医药包装有限公司 报告期 指 2022年第三季度 北交所 指 北京证券交易所 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 激励计划 指 江苏德源药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案） 保荐机构、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，系由四舍五入造成，并非计算错误。 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李永安、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会办公室 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 德源药业 证券代码 832735 行业 制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品制剂制造（C272）-化学药品制剂制造（C2720） 法定代表人 李永安 董事会秘书 王齐兵 注册资本（元） 65,250,500 注册地址 江苏省连云港经济技术开发区长江路29号 办公地址 江苏省连云港经济技术开发区长江路29号 保荐机构 开源证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末（2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 941,467,534.42 838,022,957.26 12.34% 归属于上市公司股东的净资产 765,624,450.32 691,454,933.84 10.73% 资产负债率%（母公司） 17.72% 16.52% - 资产负债率%（合并） 18.68% 17.49% - 项目 年初至报告期末（2022年1-9月） 上年同期（2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减 比例% 营业收入 470,360,144.98 377,071,819.12 24.74% 归属于上市公司股东的净利润 70,171,109.16 55,393,002.13 26.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,139,489.32 50,585,695.92 18.89% 经营活动产生的现金流量净额 107,662,146.09 78,424,504.28 37.28% 基本每股收益（元/股） 1.11 0.93 19.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 9.70% 9.55% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.31% 8.72% - 项目 本报告期（2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 160,480,076.60 128,953,278.59 24.45% 归属于上市公司股东的净利润 19,431,902.99 14,621,848.50 32.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,860,459.76 13,395,273.00 33.33% 经营活动产生的现金流量净额 51,855,605.27 26,538,565.44 95.40% 基本每股收益（元/股） 0.32 0.25 28.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.69% 2.52% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.47% 2.31% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1）应收账款报告期末金额为11,048.59万元，较期初净增加1,555.94万元，增长16.39%，应收账款的增长幅度低于本期销售收入增长幅度8.35个百分点，本期应收账款周转率为4.34，较上年同期周转率 4.06有所上升，公司资金回笼速度加快，客户信用和应收账款管理符合预期。 2）交易性金融资产报告期末金额为9,252.53万元，较期初净增加4,224.31万元，增长84.01%，交易性金融资产主要为公司使用部分闲置流动资金购置的低风险理财产品。报告期末，公司持有的理财产品为：民生银行天天增利5,300万元、建行安鑫七天3,000万元、农行农银匠心天天利700万元、中行 乐享天天100万元，以及理财产品公允价值上升确认的152.53万元公允价值变动。 3）预付款项报告期末金额为71.96万元，较期初净减少365.61万元，降低83.55%，主要系公司预付的采购原辅料等供应商货款减少所致。 4）长期股权投资报告期末金额为970.31万元，期初金额为0，主要系公司向北京景达生物科技有限公司增资1,000万元以及按权益法核算确认投资收益-29.69万元综合所致。 5）在建工程报告期末金额为2,359.25万元，较期初净增加1,423.65万元，增长152.16%。期末在建工程主要是原料药和制剂生产综合基地项目一期工程、DY1306固体制剂车间扩建改造项目以及其他待安装调试设备。原料药和制剂生产综合基地项目一期工程于2021年下半年开始前期工作，目前正在进行土建工程的招投标工作；DY1306固体制剂车间扩建改造项目于本期开始，已完成土建及建筑工程主体工作，目前正在进行管道的安装工作。 6）应付票据报告期末金额为1,861.88万元，较期初净增加829.77万元，增长80.40%，主要原因系 本期采用银行承兑汇票结算方式支付供应商货款及支付工程项目款增加所致。期末应付票据分别为2022 年4月、6月和9月公司开具的银行承兑汇票，共24张，合计金额1,861.88万元，承兑人分别为中国民 生银行股份有限公司连云港分行和交通银行连云港科技支行，票据期限均为6个月。 7）应付账款报告期末金额为3,036.16万元，较期初净增加1,595.09万元，增长110.69%。主要系本 期应付的原辅料等供应商款项1,339.97万元、应付费用类款项974.67万元、应付工程款613.52万元以 及应付购置固定资产款项108.00万元。 8）应交税费报告期末金额为1,881.35万元，期初金额为552.05万元。期末金额包括应交的企业所 得税1,274.26万元、增值税501.25万元、城市维护建设税等税费105.84万元；期初金额包括应交的企 业所得税151.97万元、增值税316.17万元、城市维护建设税等税费83.91万元，上述各项税费公司均已 按规定时间缴纳。 9）其他应付款报告期末金额为1,889.42万元，较期初净增加453.75万元，增长31.61%。期末其他 应付款主要系应付销售人员风险责任金1,034.31万元、应付押金保证金620.60万元及应付员工报销款 234.50万元。 10）一年内到期的非流动负债报告期末金额为896.42万元，期初金额为1,271.39万元；其他非流动 负债报告期末金额为880.67万元，期初金额为1,824.06万元；库存股报告期末金额为1,761.35万元，期 初金额为3,040.10万元。减少的主要原因系公司上年实施限制性股票激励计划，根据激励计划规定，限制性股票自授予登记完成之日（2021年7月27日）起的12个月、24个月、36个月进行分期解锁，同时公司第一期限制性股票于本期解禁，以及对不符合激励条件的股票进行回购注销所致。 （二）利润表数据重大变化说明 1）2022年1-9月，营业收入较上年同期增长24.74%，其中7-9月较上年同期增长24.45%，增长的主要原因是：①公司持续强化销售基础工作，紧抓销售重点工作及市场开发工作，并取得了一定的成效；公司盐酸二甲双胍缓释片（0.5g）、盐酸吡格列酮片（30mg）、那格列奈片（0.12g）、吡格列酮二甲双胍片（15mg/500mg）4个产品全国首家通过一致性评价后，产品知名度和市场竞争力进一步增强，服务患者人数进一步增加，亦促进了销售规模的扩大。因市场开拓有效、产品质量可靠、品牌美誉度及公司学术形象提升等综合因素影响，产品销售数量1-9月同比增长26.83%，7-9月同比增长37.64%，为销售收入增长打下了坚实的基础；②公司重点推广的复瑞彤（吡格列酮二甲双胍片）和波开清（坎地氢噻片）的销售有较大幅度的增长，1-9月销售收入同比增长56.49%，占公司销售比重由2021年1-9月的41.48% 上升到2022年1-9月的52.04%，7-9月销售收入同比增长36.82%，占公司销售比重由2021年7-9月的 45.54%上升到2022年7-9月的50.07%，展示了良好的市场潜力，产品销售结构得到了进一步的优化。 2）2022年1-9月，营业成本较上年同期增长13.32%，其中7-9月较上年同期增长22.08%。2022年 1-9月销售毛利率为79.85%，同比增加2.03个百分点。主要原因是：①营业收入增长带动营业成本增长； ②公司上游原材料多属化工原料，近年来受国家安全、环保等宏观环境及国际形势影响，大宗商品价格剧烈波动，导致化工原料价格波动较大，并且部分原辅料价格有不断上涨之势，加之公司在安全环保的持续不断的投入，都直接提升了生产制造成本；③公司产品销售结构发生了较大的变化，毛利率较高的“复瑞彤”和“波开清”两个产品的销售有较大幅度的增长，对于稳定并提升公司整体销售毛利率起到积极作用。 3）2022年1-9月，销售费用为19,844.11万元，较上年同期增长29.15%，占销售收入比率为42.19%较上年同期40.75%增加1.44个百分点。主要原因是：①因本期销售人员薪酬调整等因素，导致销售费用中工资薪金的增加；②公司为提高产品知名度和市场竞争力，加大了对坎地氢噻片、吡格列酮二甲双胍片等在售产品的营销推广投入支出。 4）2022年1-9月，研发费用为5,080.57万元，较上年同期增长29.50%。主要原因是：①本期公司加快推进研发各项工作，继续加大研发投入，相应研发支出较同期有所增长；②本期公司研发人员的人数增加、薪酬调整等因素导致研发费用中工资薪金的增加。 5）2022年1-9月，其他收益为1,109.71万元，上年同期为583.57万元。其他收益主要是本期取得 的政府补助1,033.64万元、代扣个人所得税手续费返还6.46万元及递延收益在本期摊销金额69.61万元。 本期取得的政府补助1,033.64万元主要为：2021年度第三批省工业和信息产业转型升级资金400万元， 市级重点产业奖励政策兑现奖金330万元，重点产业区级配套资金69.30万元，稳岗补贴51.21万元， 省级科技小巨人
