德源药业：2023年一季度报告

德源药业 832735 江苏德源药业股份有限公司 2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李永安、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年期末 增减比例% 资产总计 1,054,021,928.02 998,803,550.26 5.53% 归属于上市公司股东的净资产 851,650,004.07 817,808,946.31 4.14% 资产负债率%（母公司） 18.98% 16.95% - 资产负债率%（合并） 19.20% 18.12% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期（2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 183,580,539.38 146,385,175.70 25.41% 归属于上市公司股东的净利润 32,098,671.81 21,002,890.48 52.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,233,828.00 16,853,224.07 79.39% 经营活动产生的现金流量净额 16,891,051.11 41,667,684.10 -59.46% 基本每股收益（元/股） 0.50 0.32 56.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.85% 2.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.62% 2.39% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1）预付款项报告期末金额272.93万元，较上年末净增加241.46万元，增长767.25%，主要系公司预付的采购原辅料等供应商货款增加所致。 2）在建工程报告期末金额为7,038.86万元，较上年末净增加2,264.48万元，增长47.43%。期末在建工程主要是原料药和制剂生产综合基地项目一期工程、DY1306固体制剂车间扩建改造项目以及其他待安装调试设备。原料药和制剂生产综合基地项目一期工程于2021年下半年开始前期工作，2022年完成土建工程的招投标工作，目前土建施工各项工作正在稳步有序开展；DY1306固体制剂车间扩建改造项目于2022年上半年开始前期工作，完成建筑工程施工及部分生产设备的安装调试工作，本期完成净化工程、消防工程、安装工程及所有设备的安装调试工作，目前正在进行该项目的各项验收工作。 3）应付票据报告期末金额为1,647.20万元，较上年末净增加626.20万元，增长61.33%，主要系本 期采用银行承兑汇票结算方式支付供应商货款增加所致。期末应付票据分别为2022年10月、2023年1 月公司开具的银行承兑汇票，共36张，合计金额1,647.20万元，承兑人分别为中国民生银行股份有限 公司连云港分行和招商银行股份有限公司连云港分行营业部，票据期限均为6个月。 4）应交税费报告期末金额为1,243.46万元，上年末金额为947.66万元。期末金额包括应交的企业 所得税665.38万元、增值税472.17万元、城市维护建设税等税费105.91万元；上年末金额包括应交的 企业所得税603.77万元、增值税261.41万元、城市维护建设税等税费82.48万元，上述各项税费公司均已按规定时间缴纳。 5）合同负债报告期末金额为211.57元，较上年末减少62.78%，其他流动负债报告期末金额为27.50万元，较上年末减少62.78%，主要系本期根据销售合同预收的货款减少以及相应的待转增值税销项税额减少所致。 （二）利润表数据重大变化说明 1）报告期内，营业收入较上年同期增长25.41%，净利润较上年同期增长52.83%，主要原因是：①公司持续强化销售基础工作，紧抓销售重点及市场开发工作，并取得了一定成效。目前公司主要产品均已通过一致性评价，新品陆续上市销售，促进了销售规模的较快增长，报告期内，营业收入较上年同期增长25.41%，从而带动销售利润的增长；②随着公司本期产销规模的增加，产品单位成本总体呈下降趋势，故公司整体毛利率略有提升，本期产品销售毛利率为81.93%，较上年同期销售毛利率80.53%增长 1.40个百分点；③公司不断强化内部管理，严格管控各项费用支出，降本增效，报告期内各项期间费用率均有所降低。 2）报告期内，其他收益为37.82万元，较上年同期减少440.35万元，主要系本期收到的政府补助减少所致。 3）报告期内，投资收益为49.89万元，较上年同期增加43.33万元，主要系本期银行存款及购买理财产品规模增加带来的收益增加所致。 4）报告期内，公允价值变动收益为103.97万元，上年同期金额为0，主要系本期购买的理财产品规模增加、期末公允价值上升所致。 5）报告期内，信用减值损失为-125.80万元，较上年同期增长128.84%，主要系本期销售规模扩大，应收账款增加导致计提的坏账准备金额增加所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为1,689.11万元，较上年同期减少2,477.66万元。主要原因是：①2022年3月，公司受所在地区环境的影响，部分工作无法按计划开展，导致相关付款有一定的延后，而本期不存在此类情况；②本期内收到的政府补助15.01万元，较上年同期减少439.30万元。2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-4,741.90万元，较上年同期多流出4,865.67万元， 主要原因是：①为提高资金使用效率，公司将闲置流动资金购买银行理财产品，报告期内公司购买理财的净现金流出4,150万元，较上年同期多流出5,682.52万元；②报告期内，公司原料药和制剂生产综合基地项目一期工程、DY1306固体制剂车间扩建改造项目的建设投入增加，使得本期购置固定资产、长期资产等支付的现金较上年同期多流出385.65万元；③2022年2月，公司投资1,000万元参股北京景达 生物科技有限公司，而本期未有此项对外投资支出，使得投资支付的现金较上年同期少流出1,000万元。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -23,596.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 257,527.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 1,713,530.95 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -51,987.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 118,046.17 非经常性损益合计 2,013,520.37 所得税影响数 148,676.56 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,864,843.81 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 44,895,944 68.82% 0 44,895,944 68.82% 其中：控股股东、实际控制人 17,775,054 27.25% 0 17,775,054 27.25% 董事、监事、高管 6,223,018 9.54% 0 6,223,018 9.54% 核心员工 2,128,086 3.26% -972,079 1,156,007 1.77% 有限售条件股份 有限售股份总数 20,344,556 31.18% 0 20,344,556 31.18% 其中：控股股东、实际控制人 18,204,162 27.90% 0 18,204,162 27.90% 董事、监事、高管 18,849,056 28.89% 0 18,849,056 28.89% 核心员工 1,489,500 2.28% -4,800 1,484,700 2.28% 总股本 65,240,500 - 0 65,240,500 - 普通股股东人数 3,938 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数 量 1 李永安 境内自 6,761,216 0 6,761,216 10.36% 5,070,912 1,690,304 0 0 然人 2 天津药物研究院有限 公司 国有法人 6,300,000 0 6,300,000 9.66% 0 6,300,000 0 0 3 徐维钰 境内自 然人 4,201,000 0 4,201,000 6.44% 0 4,201,000 0 0 4 陈学民 境内自 然人 4,200,000 0 4,200,000 6.44% 3,150,000 1,050,000 0 0 5 任路 境内自 然人 3,791,000 0 3,791,000 5.81% 2,843,250 947,750 0 0 6 徐根华 境内自 然人 3,387,000 0 3,387,000 5.19% 0 3,387,000 0 0 7 范世忠 境内自 然人 3,360,000 0 3,360,000 5.15% 2,520,000 840,000 0 0 8 郑家通 境内自然人 2,800,000 0 2,800,000 4.29% 2,100,000 700,000 0 0 9 张作连 境内自然人 1,761,000 0 1,761,000 2.70% 0 1,761,000 0 0 10 徐金官 境内自然人 1,680,000 0 1,680,000 2.58% 1,260,000 420,000 0 0 11 何建忠 境内自然人 1,680,000 0 1,680,000 2.58% 1,260,000 420,000 0 0 12 孙玉声 境内自然人 1,680,000 0 1,680,000 2.58% 0 1,680,000 0 0 合计 41,601,216 0 41,601,216 63.78% 18,204,162 23,397,054 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司自然人股东李永安、徐维钰、陈学民、任路、徐根华、范世忠、郑家通、张作连、徐金官、何建忠、孙玉声于2015年1月30日签订了《一致行动人协议》，有效期至2018年1月29日；2017年12月5日，上述11人续签了《一致行动人协议》，有效期至2020年12月4日；202