药易购：2024年三季度报告

证券代码：300937证券简称：药易购公告编号：2024-039 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川合纵药易购医药股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,010,149,855.81 0.26% 3,235,469,610.27 0.72% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,835,713.94 -46.63% 13,931,460.39 -72.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 884,089.15 -69.25% 9,365,305.81 -80.09% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 38,318,291.45 129.74% 基本每股收益（元/股） 0.02 -50.00% 0.15 -71.15% 稀释每股收益（元/股） 0.02 -50.00% 0.15 -71.15% 加权平均净资产收益率 0.22% -0.23% 1.63% -4.41% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,694,786,201.77 1,687,065,227.46 0.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 847,071,072.16 854,220,425.02 -0.84% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 94,768.12 -91,692.92 处置固定资产损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 191,540.64 1,065,730.01 高企补贴、稳岗补贴等政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 33,124.96 109,766.01 理财产品收益 委托他人投资或管理资产的损益 426,804.22 1,338,489.17 重庆展银企业管理合伙企业(有限合伙)LP份额回购债权收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 631,785.58 3,331,365.22 单项计提应收账款坏账准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -153,839.67 -258,805.75 对外捐赠支出等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -7,561.66 105,378.70 处置子公司产生的损益 减：所得税影响额 165,249.65 748,277.80 少数股东权益影响额 （税后） 99,747.75 285,798.06 合计 951,624.79 4,566,154.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系处置子公司产生的损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 项目 本报告期末（元） 上年度末（元） 变动比例 重大变动说明 货币资金 256,667,362.86 374,864,119.57 -31.53% 主要系归还贷款、分配股利及新增投资所致； 交易性金融资产 10,000,000.00 4,000,000.00 150.00% 主要系本期加大对保本理财产品投入所致； 应收票据 1,957,950.00 - 主要系本期商业承兑汇票增加所致； 应收账款 421,295,963.11 123,134,181.47 242.14% 主要系账期内的赊销款项暂未收回所致； 应收款项融资 23,252,512.62 73,410,161.27 -68.33% 主要系期末持有的银行承兑汇票减少所致； 预付款项 108,547,423.29 163,561,999.03 -33.64% 主要系公司加强供应商预付款管理，减少预付货款采购所致； 一年内到期的非流动资产 5,074,234.99 1,870,736.50 171.24% 主要系一年内到期的债权投资增加所致； 其他流动资产 33,761,680.74 13,629,477.28 147.71% 主要系待抵扣的进项税及预计的应收退货成本增加所致； 债权投资 7,943,695.67 11,808,704.99 -32.73% 主要系投资收回及一年内到期的部分增加所致； 长期应收款 1,063,696.00 2,108,696.00 -49.56% 主要系长期应收款本期部分收回所致； 长期股权投资 15,506,295.47 10,829,001.79 43.19% 主要系本期增加对联营企业广东伟哥及湖州见素易购的投资所致； 使用权资产 19,054,296.87 9,640,299.03 97.65% 主要系本期续签租赁合同新确认使用权资产所致； 递延所得税资产 21,588,028.63 15,231,934.36 41.73% 主要系部分子公司业务模式发生变化，公司根据未来预计盈利情况对前期未确认递延所得税的可抵扣亏损新增确认所致； 其他非流动资产 305,933.98 4,164,475.00 -92.65% 主要系预付的长期资产款减少所致 应付票据 41,451,733.35 148,171,166.28 -72.02% 主要系减少应付票据使用所致； 应付账款 386,226,966.66 211,493,306.55 82.62% 主要系增强供应商管理，合理利用供应商给于的账期所致； 应付职工薪酬 11,516,101.62 18,945,396.56 -39.21% 主要系期初金额包含上年度计提的年终奖所致； 其他流动负债 24,889,788.96 14,402,185.72 72.82% 主要系预计的应付退货款及已背书未到期的商业承兑汇票增加所致； 租赁负债 11,685,925.53 4,685,059.27 149.43% 主要系本期续签租赁合同新确认租赁负债所致； 长期应付款 3,195,477.77 6,875,631.17 -53.52% 主要系商标使用权合同部分终止所致； 2、合并利润表项目重大变动情况 项目 年初至报告期末 （元） 上年同期（元） 变动比例 重大变动说明 财务费用 6,578,010.67 3,568,564.03 84.33% 主要系本期借款增加导致利息费用增加所致； 其他收益 1,391,409.14 3,148,593.67 -55.81% 主要系本期政府补贴减少所致； 投资收益 -468,072.44 403,817.23 -215.91% 主要系本期合营企业亏损所致； 资产减值损失 816,311.42 -2,794,608.04 -129.21% 主要系本期存货跌价准备转回所致； 资产处置收益 -496,970.10 1,417.18 -35167.54% 主要系本期处置固定资产所致； 营业外收入 917,395.36 1,456,103.76 -37.00% 主要系上期确认合作保证金赔偿收入所致； 营业外支出 770,923.93 187,647.58 310.84% 主要系本期捐赠支出及无法收回的款项增加所致； 所得税费用 -92,078.43 11,667,976.73 -100.79% 主要系本期利润下降及部分子公司业务模式发生变化，公司根据未来预计盈利情况对前期未确认递延所得税的可抵扣亏损新增确认所致； 3、合并现金流量表项目重大变动情况 项目 年初至报告期末 （元） 上年同期（元） 变动比例 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 38,318,291.45 -128,853,482.60 129.74% 主要系本期加速赊销客户回款，同时提高存货周转效率使采购存货占用资金减少所致； 投资活动产生的现金流量净额 -24,940,175.33 -12,483,357.71 99.79% 主要系本期购买保本理财产品投入资金增加所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,860 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 件的股份数量 股份状态 数量 李燕飞 境内自然人 36.97% 35,370,000 26,527,500 不适用 0 成都市合森投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 7.11% 6,800,000 0 不适用 0 田文书 境内自然人 5.00% 4,783,205 3,587,404 不适用 0 周跃武 境内自然人 3.45% 3,300,000 2,475,000 不适用 0 李锦 境内自然人 2.51% 2,400,000 0 不适用 0 成都市合齐投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.49% 1,430,000 0 不适用 0 成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.44% 1,377,200 0 不适用 0 四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.02% 973,000 0 不适用 0 狄文波 境内自然人 0.46% 440,398 0 不适用 0 成都博源天鸿投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.45% 432,100 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 李燕飞 8,842,500 人民币普通股 8,842,500 成都市合森投资管理中心（有限合伙） 6,800,000 人民币普通股 6,800,000 李锦 2,400,000 人民币普通股 2,400,000 成都市合齐投资管理中心（有限合伙） 1,430,000 人民币普通股 1,430,000 成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,377,200 人民币普通股 1,377,200 田文书 1,195,801 人民币普通股 1,195,801 四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙） 973,000 人民币普通股 973,000 周跃武 825,000 人民币普通股 825,000 狄文波 440,398 人民币普通股 440,398 成都博源天鸿投资合伙企业（有限合伙） 432,100 人民币普通股 432,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 李燕飞为公司的控股股东、实际控制人。周跃武、李锦、成都市合森投资管理中心（有限合伙）、成都市合齐投资管理中心（有限合伙）为李燕飞一致行动人；成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙）、四川海特航空