药易购：2023年一季度报告

股票代码：300937股票简称：药易购公告编号：2023-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川合纵药易购医药股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 1,121,966,149.54 910,012,727.88 23.29% 归属于上市公司股东的净利润（元） 31,632,639.16 9,136,693.85 246.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 31,478,461.26 6,798,768.20 363.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） -117,143,342.26 -57,440,183.26 -103.94% 基本每股收益（元/股） 0.33 0.10 230.00% 稀释每股收益（元/股） 0.33 0.10 230.00% 加权平均净资产收益率 3.81% 1.20% 2.61% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,615,009,586.92 1,591,618,007.45 1.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 843,870,160.41 813,943,586.42 3.68% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 216,968.05 主要系供应链项目补贴、稳岗补贴及三代返还 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 31,603.30 理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,834.72 减：所得税影响额 25,093.14 少数股东权益影响额（税后） 32,465.59 合计 154,177.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动率 变动原因说明 一、资产负债表项目 货币资金 204,724,673.38 457,824,436.55 -55.28% 主要系归还部分银行借款以及经营现金净流出所致 应收账款 426,663,455.80 69,328,543.14 515.42% 主要系公司与部分批发类客户合作协议一般约定年内按1-3月账期销售，年末账期归零，应收款清零，季末应收账款增加系销售导致尚未到期应收款所致 应收款项融资 10,709,042.24 75,804,576.86 -85.87% 主要系期初银行承兑汇票背书、到期承兑等原因所致 其他流动资产 15,040,330.10 11,400,788.01 31.92% 主要系一季度销售规模扩大，应收退货成本增加所致 递延所得税资产 13,595,239.83 8,861,476.64 53.42% 主要系信用减值准备及资产减值准备增加所导致可抵扣暂时性差异增加所致 短期借款 130,098,847.22 235,835,376.38 -44.83% 主要系归还部分银行借款所致 应付账款 306,515,738.89 185,548,254.16 65.19% 主要系一季度销售规模扩大，赊销购入量增加所致 应付职工薪酬 12,213,837.42 18,876,449.67 -35.30% 主要系期初余额含计提的年终奖金额 二、利润表项目 税金及附加 2,046,980.57 1,497,505.11 36.69% 主要系本年一季度公司加强管理，面对变化的市场积极加强销售，主营业务收入增加导致税金及附加增加 管理费用 12,449,517.47 9,033,790.72 37.81% 主要系本年一季度管理工资增加以及公司控股公司增加所致 财务费用 1,116,660.51 1,608,802.10 -30.59% 主要系本年一季度存款利息增加所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -17,887,426.87 -5,929,230.65 201.68% 主要系本年一季度销售规模扩大，赊销产生的应收账款期末余额增加，公司按照会计政策计提更多坏账准备所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,457,274.74 -3,811,590.44 -35.53% 主要系本年一季度市场行情较上年同期好，跌价产品较少； 三、现金流量表项目 经营活动产生的现金流量净额 -117,143,342.26 -57,440,183.26 103.94% 本年一季度销售规模增加，应收账款受信用期管理原因增长较快，采购付款大量增加，导致现金流出金额增加。 投资活动产生的现金流量净额 -7,401,741.36 6,417,422.29 -215.34% 上年同期取得子公司股权收到的现金净流入金额较大，本年一季度投资较少 筹资活动产生的现金流量净额 -106,428,305.48 5,190,145.01 -2150.58% 主要系本年一季度归还银行借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,531 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李燕飞 境内自然人 36.97% 35,370,000 35,370,000 成都市合森投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 7.11% 6,800,000 6,800,000 田文书 境内自然人 6.27% 6,000,000 4,500,000 周跃武 境内自然人 3.45% 3,300,000 3,300,000 成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.73% 2,616,400 0 李锦 境内自然人 2.51% 2,400,000 2,400,000 四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.17% 2,071,600 0 成都市合齐投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.49% 1,430,000 1,430,000 成都博源天鸿投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.62% 591,500 0 郝睿智 境内自然人 0.40% 380,100 380,100 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙） 2,616,400 人民币普通股 2,616,400 四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙） 2,071,600 人民币普通股 2,071,600 田文书 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 成都博源天鸿投资合伙企业（有限合伙） 591,500 人民币普通股 591,500 李天华 313,051 人民币普通股 313,051 陈欣 248,143 人民币普通股 248,143 廖伟荣 239,100 人民币普通股 239,100 杭州博海汇金资产管理有限公司－博海汇金增盈35号证券私募投资基金 215,049 人民币普通股 215,049 杨文胜 180,300 人民币普通股 180,300 龚铁东 155,900 人民币普通股 155,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 李燕飞为公司的控股股东、实际控制人。周跃武、李锦、成都市合森投资管理中心（有限合伙）及成都市合齐投资管理中心（有限合伙）为李燕飞一致行动人；成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙）、四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙）、 成都博源天鸿投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。除此之外，公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东杭州博海汇金资产管理有限公司－博海汇金增盈35号证券私募投资基金通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有215,049股，合计共持有215,049股；股东杨文胜通过普通证券账户持有10,000股，通过信用交易担保证券账户持有170,300股，合计共持有180,300股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 李燕飞 35,370,000 35,370,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 成都市合森投资管理中心（有限合伙） 6,800,000 6,800,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 田文书 4,500,000 4,500,000 高管锁定股 每年解锁持有股份的25% 周跃武 3,300,000 3,300,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 李锦 2,400,000 2,400,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 成都市合齐投资管理中心（有限合伙） 1,430,000 1,430,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 郝睿智 380,100 380,100 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起12 2023年5月16日 个月。离职锁定6个月，至2023年5月16日。 雷启岗 375,000 93,000 0 282,000 高管锁定股 每年解锁持有股份的25% 合计 54,555,100 93,000 0 54,462,100 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川合纵药易购医药股份有限公司 2023年3月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 204,724,673.38 457,824,436.55 结算备付金拆出资金交易性金融资产 4,600,000.00 7,000,000.00 衍生金融资产应收票据 1,123,569.03 应收账款 426,663,455.80 69,328,543.14 应收款项融资 10,709,042.24 75,804,576.86 预付款项 137,326,240.77 186,357,970.56 应收保费应收分保账款应