药易购：2023年三季度报告

证券代码：300937证券简称：药易购公告编号：2023-066 四川合纵药易购医药股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,007,512,528.99 8.99% 3,212,357,594.74 19.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,439,600.69 -63.74% 50,157,269.26 198.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,874,958.49 -59.42% 47,038,132.00 322.97% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -128,853,482.60 -544.65% 基本每股收益（元/股） 0.04 -60.00% 0.52 188.89% 稀释每股收益（元/股） 0.04 -60.00% 0.52 188.89% 加权平均净资产收益率 0.45% -0.76% 6.04% 3.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,625,286,638.97 1,591,618,007.45 2.12% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 844,880,451.30 813,943,586.42 3.80% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,109.64 1,282.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 555,769.13 3,089,844.57 培训补贴、稳岗补贴及供应链补贴等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 42,105.26 121,908.30 理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,411.16 1,268,590.50 减：所得税影响额 62,857.36 567,375.12 少数股东权益影响额 （税后） 74,676.35 795,113.85 合计 564,642.20 3,119,137.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 项目 本报告期末（元） 上年度末（元） 变动比例 重大变动说明 货币资金 251,736,712.23 457,824,436.55 -45.01% 主要系公司本期归还银行短期借款以及经营现金净流出所致。 应收票据 4,045,744.25 1,123,569.03 260.08% 主要系公司相比年初商业承兑汇票余额增加所致。 应收账款 427,627,644.01 69,328,543.14 516.81% 公司对主要客户采用年内1-3月账期的信用销售及年底账期清零相结合的信用销售政策，公司年内信用期内的应收账款远高于年末应收账款。 应收款项融资 16,777,736.30 75,804,576.86 -77.87% 主要系公司相比年初银行承兑汇票余额减少所致。 预付款项 102,125,850.11 186,357,970.56 -45.20% 主要系公司减少预付货款采购所致。 其他应收款 15,639,092.89 8,184,343.54 91.09% 主要系子公司增加较多采购保证金所致。 其他权益工具投资 5,588,849.13 16,978,555.56 -67.08% 主要系公司将对部分投资进行股权/债权重组，转为其他债权投资所致。 开发支出 17,861,311.18 9,795,000.00 82.35% 主要系公司本期新增及在研药品上市批文(MAH)投入所致。 长期待摊费用 21,207,497.20 3,965,791.73 434.76% 主要系公司本期获得重要品牌授权使用费所致。 其他非流动资产 25,000.00 3,332,500.00 -99.25% 主要系公司本期完成部分少数股权投资所致。 应付票据 74,819,090.15 184,988,311.13 -59.55% 主要系公司相比年初减少银行承兑汇票使用所致。 应付账款 385,492,454.51 185,548,254.16 107.76% 主要系公司应对第四季度销售旺季信用采购增加所致。 合同负债 44,492,031.41 78,849,480.60 -43.57% 主要系上年年末因市场变化销售大幅增长导致发出商品未确认收入较多所致。 应交税费 5,253,245.16 11,578,370.61 -54.63% 主要系公司三季度所得税费用下降所致。 2、合并利润表项目重大变动情况 项目 年初至报告期末（元） 上年同期（元） 变动比例 重大变动说明 销售费用 143,155,370.65 107,594,996.66 33.05% 主要系公司营收规模增加以及扩展线上零售业务增加的销售人员人工成本、电商运营费及推广费用所致。 管理费用 42,071,281.81 30,327,447.10 38.72% 主要系公司营收规模增加以及增加子公司引起管理人员人工成本和其他管理费用增加所致。 其他收益 3,148,593.67 7,196,085.02 -56.25% 政府补贴减少所致。 营业外收入 1,456,103.76 245,637.53 492.79% 主要系本期确认的合作保证金赔偿收入以及供应商违约赔偿收入。 所得税费用 11,667,976.73 5,019,572.92 132.45% 系公司本期利润总额增加所致。 3、合并现金流量表项目重大变动情况 项目 年初至报告期末（元） 上年同期（元） 变动比例 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -128,853,482.60 28,978,498.23 -544.65% 主要系开立银行保函冻结资金导致经营现金流出所致。 投资活动产生的现金流量净额 -12,483,357.71 -18,791,341.52 33.57% 主要系本期股权投资和药品上市批文（MAH）投入支出金额减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -71,586,045.20 33,052,442.00 -316.58% 主要系公司本期归还银行短期借款以及股利分配所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,425 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李燕飞 境内自然人 36.97% 35,370,000 35,370,000 成都市合森投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 7.11% 6,800,000 6,800,000 田文书 境内自然人 5.29% 5,056,905 4,500,000 周跃武 境内自然人 3.45% 3,300,000 3,300,000 李锦 境内自然人 2.51% 2,400,000 2,400,000 成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.25% 2,148,200 0 四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.78% 1,703,000 0 成都市合齐投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.49% 1,430,000 1,430,000 文学义 境内自然人 0.58% 559,300 0 成都博源天鸿 境内非国有法 0.45% 432,100 0 投资合伙企业（有限合伙） 人 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙） 2,148,200 人民币普通股 2,148,200 四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,703,000 人民币普通股 1,703,000 文学义 559,300 人民币普通股 559,300 田文书 556,905 人民币普通股 556,905 成都博源天鸿投资合伙企业（有限合伙） 432,100 人民币普通股 432,100 李天华 313,051 人民币普通股 313,051 中信证券股份有限公司 291,404 人民币普通股 291,404 刘小光 259,500 人民币普通股 259,500 陈欣 246,843 人民币普通股 246,843 UBSAG 243,819 人民币普通股 243,819 上述股东关联关系或一致行动的说明 李燕飞为公司的控股股东、实际控制人。周跃武、李锦、成都市合森投资管理中心（有限合伙）及成都市合齐投资管理中心（有限合伙）为李燕飞一致行动人；成都博源新航创业投资基金合伙企业（有限合伙）、四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙）、成都博源天鸿投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。除此之外，公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 李燕飞 35,370,000 0 0 35,370,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 成都市合森投资管理中心（有限合伙） 6,800,000 0 0 6,800,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 田文书 4,500,000 0 0 4,500,000 高管锁定股 每年解锁持有股份的25% 周跃武 3,300,000 0 0 3,300,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上 2024年1月27日 市之日起36个月。 李锦 2,400,000 0 0 2,400,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 成都市合齐投资管理中心（有限合伙） 1,430,000 0 0 1,430,000 首发前限售股份，限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起36个月。 2024年1月27日 郝睿智 380,100 91,650 0 288,450 首发前限