凯淳股份：2024年三季度报告

证券代码：301001证券简称：凯淳股份公告编号：2024-039 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海凯淳实业股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 89,711,163.28 -32.86% 297,054,795.51 -33.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,087,702.28 445.99% 4,677,032.95 161.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 273,315.55 37.01% 2,394,268.62 124.48% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 62,392,095.17 -4.06% 基本每股收益（元/股） 0.06 2,300.00% 0.06 166.67% 稀释每股收益（元/股） 0.06 2,300.00% 0.06 166.67% 加权平均净资产收益率 0.57% 0.55% 0.57% 1.50% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 908,985,882.92 951,359,983.48 -4.45% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 811,370,370.69 816,849,687.31 -0.67% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 -74,403.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 0.00 485,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 816,714.63 1,919,691.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,134.61 -44,037.46 减：所得税影响额 -806.71 3,486.28 合计 814,386.73 2,282,764.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动比率 说明 货币资金 290,350,272.78 424,439,101.94 -31.59% 主要系购买理财产品所致 交易性金融资产 171,161,991.27 0.00 100.00% 主要系购买理财产品所致 预付款项 19,213,749.27 12,445,308.22 54.39% 主要系预付货款增加所致 其他应收款 15,550,513.42 29,101,815.77 -46.57% 主要系项目返利及押金回收所致 其他流动资产 540,238.77 14,036,721.40 -96.15% 主要系留抵额减少所致 在建工程 169,811.32 66,516.94 155.29% 主要系对现有数字化系统进行迭代更新所致 使用权资产 6,828,850.15 12,701,420.22 -46.24% 主要系使用权资产摊销所致 无形资产 1,802,732.20 2,600,991.78 -30.69% 主要系无形资产摊销所致 应付账款 17,055,992.78 28,387,121.86 -39.92% 主要系支付供应商款项所致 预收款项 240,000.00 0.00 100.00% 主要系预收房租所致 应交税费 8,433,848.80 4,488,650.65 87.89% 主要系当期应交增值税及所得税增加所致 其他应付款 5,928,750.15 20,863,813.87 -71.58% 主要系支付供应商款项所致 租赁负债 5,686,350.85 9,304,721.30 -38.89% 主要系支付房屋租赁款减少所致 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 说明 营业收入 297,054,795.51 449,618,156.75 -33.93% 主要系业务结构调整所致 营业成本 211,824,211.50 345,342,063.32 -38.66% 主要系业务结构调整和精细化管理及资源配置优化所致 销售费用 53,712,329.78 90,292,485.87 -40.51% 主要系人员费用及推广费用减少所致 研发费用 2,636,762.40 4,005,855.10 -34.18% 主要系研发投入减少所致 其他收益 531,348.45 235,566.90 125.56% 主要系税收减免所致 投资收益 1,757,700.02 3,411,416.02 -48.48% 主要系理财收益减少所致 资产减值损失 -3,147,058.44 -5,003,143.12 37.10% 主要系调整库存结构所致 资产处置收益 -74,403.22 7,195.00 -1134.10% 主要系处置使用权资产所致 营业利润 7,917,818.98 -8,653,188.61 191.50% 主要系成本、费用减少所致 营业外收入 485,217.75 2,917,013.74 -83.37% 主要系政府补助减少所致 营业外支出 44,255.21 5,366.71 724.62% 主要系滞纳金增加所致 利润总额 8,358,781.52 -5,741,541.58 245.58% 主要系成本、费用减少所致 所得税费用 3,681,748.57 1,835,992.09 100.53% 主要系利润变动所致 净利润 4,677,032.95 -7,577,533.67 161.72% 主要系本报告期精细化管理及资源配置优化所致 其他综合收益 -156,349.57 1,650,156.63 -109.47% 主要系外币报表折算差异所致 综合收益总额 4,520,683.38 -5,927,377.04 176.27% 主要系利润变动所致 基本每股收益 0.06 -0.09 166.67% 主要系利润变动所致 稀释每股收益 0.06 -0.09 166.67% 主要系利润变动所致 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 说明 投资活动产生的现金流量净额 -177,959,230.37 92,298,216.25 -292.81% 主要系购买理财产品所致 筹资活动产生的现金流量净额 -17,380,931.42 -1,066,831.60 -1529.21% 主要系借入款项减少所致 现金及现金等价物净增加额 -133,508,687.09 157,532,864.41 -184.75% 主要系经营活动、投资活动、筹资活动共同影响所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,158 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王莉 境内自然人 39.00% 31,200,000.00 23,400,000.00 不适用 0 徐磊 境内自然人 10.50% 8,400,000.00 6,300,000.00 不适用 0 珠海市省广益松壹号文化传媒合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 9.00% 7,200,000.00 0 不适用 0 上海淳溶投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 7.50% 6,000,000.00 0 不适用 0 #李振清 境内自然人 0.54% 435,000.00 0 不适用 0 林志成 境内自然人 0.41% 327,000.00 0 不适用 0 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.38% 300,480.00 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 其他 0.33% 263,000.00 0 不适用 0 #金淳 境内自然人 0.31% 250,000.00 0 不适用 0 UBSAG 境外法人 0.25% 203,449.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 王莉 7,800,000.00 人民币普通股 7,800,000.00 珠海市省广益松壹号文化传媒合伙企业（有限合伙） 7,200,000.00 人民币普通股 7,200,000.00 上海淳溶投资中心（有限合伙） 6,000,000.00 人民币普通股 6,000,000.00 徐磊 2,100,000.00 人民币普通股 2,100,000.00 #李振清 435,000.00 人民币普通股 435,000.00 林志成 327,000.00 人民币普通股 327,000.00 BARCLAYSBANKPLC 300,480.00 人民币普通股 300,480.00 中国工商银行股份有限公司－中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 263,000.00 人民币普通股 263,000.00 #金淳 250,000.00 人民币普通股 250,000.00 UBSAG 203,449.00 人民币普通股 203,449.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中王莉和徐磊于2016年4月1日签署《一致行动人协议》。根据《一致行动人协议》约定，双方作为一致行动人行使股东权利，承担股东义务，共同参与公司的经营管理。若双方在公司经营管理等事项上无法达成一致时，应当根据王莉的意见作出双方的一致行动决定，该《一致行动人协议》无固定期限，且不可撤销。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东李振清通过长城国瑞证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司435,000股；公司股东金淳通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司250,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王莉 31,200,000 7,800,000 0 23,400,000 高管锁定股 董监高锁定股份在其任职期内遵守相关