凯淳股份：2024年一季度报告

证券代码：301001证券简称：凯淳股份公告编号：2024-016 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海凯淳实业股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 103,208,622.62 141,529,564.63 -27.08% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,911,620.89 1,340,049.85 42.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,083,399.15 17,947.56 5,936.47% 经营活动产生的现金流量净额（元） 26,873,099.82 48,399,274.11 -44.48% 基本每股收益（元/股） 0.024 0.017 41.18% 稀释每股收益（元/股） 0.024 0.017 41.18% 加权平均净资产收益率 0.23% 0.16% 0.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 935,194,378.34 951,359,983.48 -1.70% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 818,775,239.46 816,849,687.31 0.24% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,335.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 489,511.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 574,631.87 减：所得税影响额 252,256.51 合计 828,221.74 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表科目变动情况 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 变动比率 说明 交易性金融资产 50,049,842.82 0.00 100% 主要系购买银行理财产品所致 预付款项 26,642,439.21 12,445,308.22 114.08% 主要系预付货款所致 长期待摊费用 3,243,435.57 1,950,855.56 66.26% 主要系职场装修所致 合同负债 1,935,405.62 349,462.98 453.82% 主要系客户预付款增加所致 其他流动负债 59,922.93 26,467.17 126.40% 主要系合同负债相关税费增加所致 2、利润表科目变动情况 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动比率 说明 税金及附加 404,927.87 700,840.68 -42.22% 主要系本报告期流转税减少所致 销售费用 20,071,184.18 31,641,205.88 -36.57% 主要系本报告期内人员费用及推广费用减少所致 管理费用 8,833,187.80 5,981,034.92 47.69% 主要系本报告期内房产折旧摊销所致 研发费用 1,039,945.72 1,634,212.72 -36.36% 主要系本报告期研发投入减少所致 财务费用 -760,818.47 104,718.03 -826.54% 主要系本报告期汇兑损益变动所致 其他收益 243,502.44 180,936.11 34.58% 主要系本报告期政府补助增加所致 投资收益 524,789.05 1,623,243.25 -67.67% 主要系本报告期理财产品收益减少所致 公允价值变动收益 49,842.82 84,506.54 -41.02% 主要系本报告期理财产品公允价值波动所致 信用减值损失 2,288,662.19 4,799,591.80 -52.32% 主要系本报告期应收款项收回所致 资产减值损失 -22,103.84 -1,756,514.74 98.74% 主要系本报告期优化库存结构所致 资产处置收益 16,335.00 0.00 100% 主要系本报告期处置固定资产所致 营业利润 2,776,551.30 801,499.86 246.42% 主要系本报告期收入、成本、费用共同变动所致 净利润 1,911,620.89 1,340,049.85 42.65% 主要系本报告期收入、成本、费用共同变动所致 其他综合收益 13,931.26 -378,076.81 103.68% 主要系本报告期外币报表折算差异所致 综合收益总额 1,925,552.15 961,973.04 100.17% 主要系本报告期利润变动所致 基本每股收益 0.024 0.017 41.18% 主要系本报告期利润变动所致 稀释每股收益 0.024 0.017 41.18% 主要系本报告期利润变动所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,120 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王莉 境内自然人 39.00% 31,200,000.00 31,200,000.00 不适用 0.00 徐磊 境内自然人 10.50% 8,400,000.00 8,400,000.00 不适用 0.00 珠海市省广益松壹号文化传 境内非国有法人 9.00% 7,200,000.00 0.00 不适用 0.00 媒合伙企业（有限合伙）上海淳溶投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 7.50% 6,000,000.00 6,000,000.00 不适用 0.00 #王红敏 境内自然人 0.63% 502,700.00 0.00 不适用 0.00 李振清 境内自然人 0.60% 483,200.00 0.00 不适用 0.00 严斌 境内自然人 0.43% 346,800.00 0.00 不适用 0.00 UBSAG 境外法人 0.37% 292,090.00 0.00 不适用 0.00 #曹东华 境内自然人 0.36% 288,400.00 0.00 不适用 0.00 施侃 境内自然人 0.32% 254,100.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 珠海市省广益松壹号文化传媒合伙企业（有限合伙） 7,200,000.00 人民币普通股 7,200,000.00 #王红敏 502,700.00 人民币普通股 502,700.00 李振清 483,200.00 人民币普通股 483,200.00 严斌 346,800.00 人民币普通股 346,800.00 UBSAG 292,090.00 人民币普通股 292,090.00 #曹东华 288,400.00 人民币普通股 288,400.00 施侃 254,100.00 人民币普通股 254,100.00 中国工商银行股份有限公司－中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 247,500.00 人民币普通股 247,500.00 BARCLAYSBANKPLC 247,399.00 人民币普通股 247,399.00 深圳泽源私募证券基金管理有限公司－泽源利旺田17号私募证券投资基金 230,500.00 人民币普通股 230,500.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中王莉和徐磊于2016年4月1日签署《一致行动人协议》。根据《一致行动人协议》约定，双方作为一致行动人行使股东权利，承担股东义务，共同参与公司的经营管理。若双方在公司经营管理等事项上无法达成一致时，应当根据王莉的意见作出双方的一致行动决定，该《一致行动人协议》无固定期限，且不可撤销。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东王红敏通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司502,700股；股东曹东华通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司288,400股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海凯淳实业股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 395,908,028.51 424,439,101.94 结算备付金拆出资金交易性金融资产 50,049,842.82 衍生金融资产应收票据应收账款 116,204,791.51 155,064,285.91 应收款项融资预付款项 26,642,439.21 12,445,308.22 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 28,549,465.85 29,101,815.77 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 64,859,251.47 72,555,315.91 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 12,062,111.63 14,036,721.40 流动资产合计 694,275,931.00 707,642,549.15 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 219,230,248.70 220,739,667.16 在建工程 66,516.94 66,516.94 生产性生物资产油气资产使用权资产 11,516,328.20 12,701,420.22 无形资产 2,387,929.47 2,600,991.78 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉长期待摊费用 3,243,435.57 1,950,855.56 递延所得税资产 4,473,988.46 5,657,982.67 其他非流动资产 非流动资产合计 240,918,447.34 243,717,434.33 资产总计 935,194,378.34 951,359,983.48 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 20,731,615.21 28,387,121.86 预收款项合同负债 1